催收通知(應收賬款催收通知)
催收通知
催收通知
對于許多企業(yè)來(lái)說(shuō)，賒銷(xiāo)是件很無(wú)奈的事。下面是關(guān)于催收文件通知，歡迎查看~
催收通知(一)
各報賬單位：
根據《高等學(xué)校會(huì )計制度》和《河北經(jīng)貿大學(xué)關(guān)于進(jìn)一步嚴肅財經(jīng)紀律規范財務(wù)管理的規定》等文件要求，部門(mén)借款和教職工借款應在年終決算前還清，請各單位安排專(zhuān)人負責清理部門(mén)借款，并將通知精神傳達到每位教職工。逾期不還的，學(xué)校將按“前款不清，后款不借”的原則辦理，并在規定的還款期滿(mǎn)后由其部門(mén)經(jīng)費或績(jì)效工資中扣還。
溫馨提示：
一、每位老師均可從財務(wù)處工資查詢(xún)系統里查詢(xún)具體借款情況;
二、部門(mén)和老師借款歸還途徑為及時(shí)報賬或歸還現金;
三、從財務(wù)處預借稅票及往來(lái)票的老師，應督促付款方在xxxx年12月31日前付款;
四、部門(mén)或老師借款長(cháng)期掛賬不能歸還的請于xxxx年12月20日前寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明交財務(wù)處，說(shuō)明不能歸還的原因以及解決辦法。
財務(wù)處負責借款催收老師的聯(lián)系電話(huà)：XXXXXXX
請老師們給予配合，感謝您對學(xué)校財務(wù)工作的`一貫支持!
財務(wù)處
xxxx年11月25日
催收通知(二)
致：XX市XX機械電器有限公司(債務(wù)人)、XX市XX服飾有限公司(擔保人)、劉XX(擔保人)、趙XX(擔保人)：
天津銀行股份有限公司濟南分行于xxxx年5月26日將對你方享有的以下債權及該債權附屬擔保權利轉讓給我公司：天津銀行股份有限公司濟南分行于XX年8月19日與XX市XX機械電器有限公司簽訂的編號為XX0819004的銀行承兌匯票承兌協(xié)議項下本金敞口2000萬(wàn)元及相應利息、罰息、復利;并同時(shí)轉讓該債權項下附屬擔保權利，擔保合同編號為XX年xxxx最高保字0218002號和XX年xxxx最高字0218002號。
上述債權及擔保權利現均屬于我公司，現特通知貴方接到本通知后就上述債權向我公司履行還款及擔保責任。
特此通知。
XX外貿有限責任公司
2017年5月27日
應收賬款催收通知
應收賬款催收通知
賬款追收是指通過(guò)合法的追收流程和技巧，進(jìn)行賬款追收服務(wù)，降低企業(yè)風(fēng)險率和壞賬率，防范和規避企業(yè)由于使用賒銷(xiāo)方式帶來(lái)的信用風(fēng)險。下面是關(guān)于應收賬款催收通知，僅供參考。
應收賬款催收通知
( ) 字 第 號
公司財務(wù)部:
貴公司于 年 月 日購買(mǎi) 的貨款金額為 元(發(fā)票編號為 )。該貨款至今未解入我單位賬戶(hù)，影響了我單位資金的正常周轉。接到本通知后 日內進(jìn)行結算，逾期按銀行規定加收2‰的罰金。
如果有特殊情況，請及時(shí)與我單位財務(wù)部 聯(lián)系。
我方地址: 電 話(huà):
開(kāi)戶(hù)銀行: 賬 號:
特此通知！
企業(yè)財務(wù)部
年 月 日
應收賬款催收通知表
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客戶(hù)名稱(chēng) |
帳面餘額 |
售出時(shí)間 |
備註 |
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日期 |
金額 |
30日 |
60日 |
90日 |
180日 |
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合 計 |
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以上應收帳款均已超過(guò) 個(gè)月以上，請加速催收。 |
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如何催收企業(yè)應收賬款
1、首先強調對目標企業(yè)的法律盡職調查。企業(yè)管理者唯有事先制定有效的保護措施，方能確保把失誤和風(fēng)險降至最低，這就是我們要對客戶(hù)的信用有一定的把握。
所以企業(yè)信用管理是企業(yè)銷(xiāo)售部門(mén)向客戶(hù)發(fā)放信用的唯一依據，評價(jià)客戶(hù)信用差的不符合標準的我們將不對其進(jìn)行賒銷(xiāo)。法務(wù)部門(mén)對目標企業(yè)主體、業(yè)績(jì)、市場(chǎng)主體關(guān)系、與政府關(guān)系等方方面面進(jìn)行法律調查并提供給財務(wù)部門(mén)及業(yè)務(wù)部門(mén)是非常必須的。
2、要建立客戶(hù)信用檔案。
企業(yè)法務(wù)做好目標企業(yè)的盡職調查，財務(wù)部門(mén)與法務(wù)及業(yè)務(wù)部門(mén)一同研究制定客戶(hù)信用檔案，制定一套完整的信用記錄，并對其信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)的調查分析
。在信用標準的決策過(guò)程中，放寬信用標準會(huì )擴大銷(xiāo)售，可以增加銷(xiāo)售收入，但是平均收賬期會(huì )延長(cháng)，從而增加時(shí)間價(jià)值成本及機會(huì )成本，壞賬成本也會(huì )由此增加。因此，信用標準的決策應綜合考慮這些因素的影響，一般可以將不同方案的新增銷(xiāo)售收入，扣除由此增加的機會(huì )成本、壞賬成本、管理成本、利潤最大為最優(yōu)方案。那么催收應收帳款也應當據不同的信用檔案情況，采取不同的收賬政策。此項工作應當企業(yè)財務(wù)部門(mén)牽頭，與法務(wù)及業(yè)務(wù)部門(mén)形成常規化有效機制。
3、嚴格內部控制制度，建立一套完整的賒銷(xiāo)制度。由財務(wù)部門(mén)賦予業(yè)務(wù)部門(mén)一定的審批權限，超過(guò)權限必須由財務(wù)部門(mén)或更高的管理層審批。業(yè)務(wù)部門(mén)不同級別的人員有不同金額的.審批權限，各經(jīng)辦人員只能在各自的額度審批權限審批，超過(guò)限額的，必須請示上一級負責人同意。
4、落實(shí)應收賬款催收責任制。為了防止銷(xiāo)售人員片面追求完成銷(xiāo)售任務(wù)而強銷(xiāo)盲銷(xiāo)，銷(xiāo)售人員是應收賬款催收的第一責任人，每個(gè)銷(xiāo)售人員必須對每一項銷(xiāo)售業(yè)務(wù)從簽訂合同到收回資金全過(guò)程負責。業(yè)務(wù)主管對此承擔連帶責任。并與其經(jīng)濟利益掛鉤，直至收回資金為止。銷(xiāo)售部負責人應監督業(yè)務(wù)員及時(shí)收回貨款，是應收賬款回收的最終負責人。財務(wù)部門(mén)負責銷(xiāo)售款項的結算和記錄，是應收賬款回收的監督部門(mén)。因基礎性工作的質(zhì)量與其有關(guān)，所以對應收款收回有考核獎懲機制。
加強事后防范管理工作。為保證應收賬款債權的及時(shí)足額收回，要對拖欠賬款加強管理，降低風(fēng)險。
1、加強日常性的財務(wù)對賬工作。應收賬款對賬不僅是財務(wù)的日常工作的需要，也是重要的的法律工作，同時(shí)也是提醒欠款單位提高其還款意識的重要途徑。對賬工作的意義重大，所以不要傳真對賬，更要重視書(shū)面郵寄對賬，派人對賬工作。
2、貨款到期前的幾天，銷(xiāo)售人員應電話(huà)通知或拜訪(fǎng)欠款單位負責人，掌握其還款意愿。電話(huà)預約相關(guān)負責人，先告知其結款日期，并在結款日按時(shí)前往。根據掌握到的具體狀況擬定相應措施。
3加強企業(yè)財務(wù)管理，完善考核制度。
(1)認真做好賒銷(xiāo)對象客戶(hù)的資信調查，可以通過(guò)查閱客戶(hù)財務(wù)報表、往來(lái)記錄、銀行資信證明等方式，廣泛收集有關(guān)客戶(hù)信息資料，并據此采用定性分析及定時(shí)分析的方法，評估客戶(hù)的信用等級。同時(shí)，結合自身財務(wù)狀況權衡收益與風(fēng)險，對應收賬款進(jìn)行規劃和控制，制定出合理有效的信用政策。
(2)強化會(huì )計核算和監控。企業(yè)財務(wù)部門(mén)應定期將統計各客戶(hù)應收賬款的金額、時(shí)間及變動(dòng)情況，提供給企業(yè)管理層及相關(guān)的銷(xiāo)售、市場(chǎng)部門(mén)。同時(shí)定期向賒銷(xiāo)客戶(hù)寄送應收賬款對賬單和催款通知單。
(3)加強壞賬管理。在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，只要商業(yè)信用存在，不賬損失就是不可避免的。首先要按期提取壞賬準備。《企業(yè)會(huì )計準則》規定，企業(yè)可按應收賬款總額的3‰——5‰計提壞賬準備金，這是國際通行的允許企業(yè)預計一定比例的風(fēng)險、提高企業(yè)應付風(fēng)險能力的一種慣例。
(4)采取擔保賒銷(xiāo)和有條件的銷(xiāo)售策略，加強對賒銷(xiāo)客戶(hù)的約束力，將風(fēng)險轉接給對方，達到既能控制應收賬款的增加，又能保護企業(yè)的合法權益。在日后溝通中，爭取做到抵押保證等措施，信用帳款轉化為非信用帳款。
(5)建立和完善應收賬款內部控制制度。針對已經(jīng)產(chǎn)生的欠款成立專(zhuān)門(mén)清欠工作組，加大催收力度。特別是對一些信譽(yù)較差，欠款時(shí)間長(cháng)，金額大的客戶(hù)，應指定專(zhuān)人催收，或及時(shí)交付法務(wù)部門(mén)處理，對于故意拖欠或缺乏清欠能力的客戶(hù)，必須及時(shí)通過(guò)法律途徑解決。