已受限于應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)(如何修改已使用的的受控系)

1.如何修改已使用的會(huì)計(jì)科目的受控系

受控系統(tǒng)是指當(dāng)你設(shè)置了后就受這個(gè)模塊的系統(tǒng)控制了，總賬是不能控制的，所有操作都必須在所指定的模塊下進(jìn)行。

如果你沒有這個(gè)模塊，就不要設(shè)置這個(gè)了，如果設(shè)置了會(huì)導(dǎo)致月末結(jié)不了賬比如應(yīng)收、應(yīng)付賬款受往來(lái)模塊控制，存貨受進(jìn)銷存模塊控制，固定資產(chǎn)受固定資產(chǎn)模塊控制，工資受工資模塊控制。如果你沒有這個(gè)模塊，就不要設(shè)置這個(gè)了，如果設(shè)置了會(huì)導(dǎo)致月末結(jié)不了賬 ###這個(gè)應(yīng)該是ERP系統(tǒng)中有這個(gè)情況，總帳中應(yīng)收、應(yīng)付帳款科目受控應(yīng)收模塊和應(yīng)付模塊，就是說(shuō)不能從總帳直接增加或修改包含應(yīng)收、應(yīng)付帳款科目的憑證，只能從應(yīng)收模塊和應(yīng)付模塊進(jìn)行處理。

###部分明細(xì)科目帳戶模塊，增加了受控限制操作的受控系統(tǒng).###一般情況下受控系統(tǒng)是與別的模塊一起使用的情況下出現(xiàn)的比如進(jìn)銷存系統(tǒng)。

2.會(huì)計(jì)問題1、公司二年以上(超過(guò)二年)的往來(lái)賬款(應(yīng)收,應(yīng)付)還

1、公司二年以上（超過(guò)二年）的往來(lái)賬款（應(yīng)收，應(yīng)付）還掛著，該怎樣處理？ （1）應(yīng)該繼續(xù)掛賬。

（2）對(duì)于確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款 借：管理費(fèi)用--壞賬損失（或營(yíng)業(yè)外支出） 貸：應(yīng)收賬款 （2）對(duì)于確實(shí)無(wú)法支付的款項(xiàng) 借：應(yīng)付賬款 貸：營(yíng)業(yè)外收入 2、跨年度的賬務(wù)調(diào)整大概有幾種情況，應(yīng)該怎樣處理（具體分錄）？ （1）凡是以前年度會(huì)計(jì)帳務(wù)出現(xiàn)的差錯(cuò)，都要進(jìn)行相關(guān)的會(huì)計(jì)調(diào)整。 （2）可以采用“補(bǔ)充登記法”、“紅字沖消法”等進(jìn)行會(huì)計(jì)調(diào)整。

（3）不同的差錯(cuò)，調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄也不同。如：涉及以前年度收入、成本費(fèi)用的差錯(cuò)，需要通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”科目等。

3、在什么情況下，需要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備？ 現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度規(guī)定，除了應(yīng)收賬款應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備外，其他應(yīng)收款項(xiàng)也應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 同時(shí)規(guī)定企業(yè)的預(yù)付賬款如有確鑿證據(jù)表明不符合預(yù)付賬款性質(zhì)，或者因供貨單位破產(chǎn)、撤銷等原因已無(wú)法再收到所購(gòu)貨物的，應(yīng)當(dāng)將原計(jì)入預(yù)付賬款的金額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款，并按規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的方法和比例不同。企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法和計(jì)提比例由企業(yè)自行確定。

提取的方法一經(jīng)確定，不能隨意變更；如需變更，應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中說(shuō)明。 。

3.用金蝶K310.4在錄應(yīng)收賬款憑證時(shí),系統(tǒng)彈出：該會(huì)計(jì)科目已受控于

一、有兩種處理方法：

1、直接到應(yīng)收款管理模塊或者應(yīng)付款管理模塊去生成憑證。

2、如果沒有安裝應(yīng)收款和應(yīng)付款模塊，則在系統(tǒng)設(shè)置的基礎(chǔ)資料模塊，在公共資料-科目中找到你需要生成憑證的科目（如應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款），在“科目受控系統(tǒng)”中取消受控應(yīng)收應(yīng)付就行了。

二、在科目屬性中，將該科目取消受控就可以在總賬中錄入憑證或者修改該科目的憑證。如果科目受控應(yīng)收應(yīng)付，是不能在總賬中錄入該科目的憑證的。

擴(kuò)展資料：

一、本科目核算企業(yè)因銷售商品、提供勞務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)收取的款項(xiàng)。

企業(yè)（保險(xiǎn)）按照原保險(xiǎn)合同預(yù)定應(yīng)向投保人收取的保費(fèi)，可將本科目設(shè)為1122 應(yīng)收保費(fèi)科目，并按照投保人進(jìn)行明細(xì)核算。

企業(yè)（金融）應(yīng)收的手續(xù)費(fèi)和傭金，可將本科目改為“1124 應(yīng)收手續(xù)費(fèi)及傭金”科目，并按照債務(wù)人進(jìn)行明細(xì)核算。

不包括各種非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng)。因銷售商品、提供勞務(wù)等，采用遞延方式收取合同或吸引價(jià)款、實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，在“長(zhǎng)期應(yīng)收款”科目核算。

二、本科目可按債務(wù)人進(jìn)行明細(xì)核算。

三、企業(yè)發(fā)生的應(yīng)收賬款，按應(yīng)收金額，借記本科目，按確認(rèn)的營(yíng)業(yè)收入，貸記“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”、“手續(xù)費(fèi)及傭金收入”、“保費(fèi)收入”等，科目。收回應(yīng)收賬款時(shí)，借記“銀行存款”等科目，貸記本科目。涉及增值稅銷項(xiàng)稅額的，還應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的處理。

代購(gòu)貨方墊付的包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)，借記本科目，貸記“銀行存款”等科目。收回代墊費(fèi)用時(shí)做相反分錄。

參考資料來(lái)源：搜狗百科-應(yīng)收賬款

4.在錄入憑證時(shí),錄入借方科目系統(tǒng)顯示,應(yīng)收系統(tǒng)受控科目,不能使

“應(yīng)收賬款”科目設(shè)置了應(yīng)收管理受控科目，一般情況只能由應(yīng)收管理系統(tǒng)生成憑證到總賬，不允許在總賬系統(tǒng)直接錄入憑證。

如果沒有應(yīng)收管理系統(tǒng)或者有需要直接在總賬錄入應(yīng)收憑證，可以在設(shè)置勾選 “允許使用應(yīng)收受控科目”，進(jìn)行放寬限制。應(yīng)收賬款應(yīng)該是受控科目，如果使用這個(gè)科目做憑證的話，應(yīng)該在應(yīng)收模塊里做，不能直接在總賬里使用受控科目做憑證。

擴(kuò)展資料：一、本科目核算企業(yè)因銷售商品、提供勞務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)收取的款項(xiàng)。企業(yè)（保險(xiǎn)）按照原保險(xiǎn)合同預(yù)定應(yīng)向投保人收取的保費(fèi)，可將本科目設(shè)為1122 應(yīng)收保費(fèi)科目，并按照投保人進(jìn)行明細(xì)核算。

企業(yè)（金融）應(yīng)收的手續(xù)費(fèi)和傭金，可將本科目改為“1124 應(yīng)收手續(xù)費(fèi)及傭金”科目，并按照債務(wù)人進(jìn)行明細(xì)核算。不包括各種非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng)。

因銷售商品、提供勞務(wù)等，采用遞延方式收取合同或吸引價(jià)款、實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，在“長(zhǎng)期應(yīng)收款”科目核算。二、本科目可按債務(wù)人進(jìn)行明細(xì)核算。

三、企業(yè)發(fā)生的應(yīng)收賬款，按應(yīng)收金額，借記本科目，按確認(rèn)的營(yíng)業(yè)收入，貸記“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”、“手續(xù)費(fèi)及傭金收入”、“保費(fèi)收入”等，科目。收回應(yīng)收賬款時(shí)，借記“銀行存款”等科目，貸記本科目。

涉及增值稅銷項(xiàng)稅額的，還應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的處理。代購(gòu)貨方墊付的包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)，借記本科目，貸記“銀行存款”等科目。

收回代墊費(fèi)用時(shí)做相反分錄。參考資料來(lái)源：百度百科-應(yīng)收賬款。

5.關(guān)于用友軟件U8：為什么提示我說(shuō)不能使用應(yīng)收系統(tǒng)的受控科目

這個(gè)問題有三種解決方法：

1、如果你的軟件有應(yīng)收應(yīng)付模塊那這張憑證需要去應(yīng)收下面完成。

2、如果沒有應(yīng)收應(yīng)付那你要去你的基礎(chǔ)檔案里面看你的會(huì)計(jì)科目，你應(yīng)收賬款這個(gè)科目選擇了客戶往來(lái)后軟件會(huì)自動(dòng)進(jìn)行應(yīng)收受控處理，你要在科目修改右下角把應(yīng)收受控取消。

3、進(jìn)入總賬——選項(xiàng)——這里面有個(gè)可以使用受控科目，把這里打上勾，就可以在總賬出憑證了，但如果你有應(yīng)收系統(tǒng)那還是不要用這個(gè)方法，那樣的話會(huì)使你在應(yīng)收和總賬對(duì)賬時(shí)對(duì)不起來(lái)。