全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌相關問題

全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌相關問題

全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌相關問題

全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌相關問題有哪些你知道嗎?下面是小編為大家?guī)淼娜珖煞蒉D讓系統(tǒng)掛牌相關問題的知識，歡迎閱讀。

一、企業(yè)如何申請到全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌公開轉讓?

自全國股份轉讓系統(tǒng)公司發(fā)布《關于境內(nèi)企業(yè)掛牌全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)有關事項的公告》(股轉系統(tǒng)公告〔2013〕54 號)之日起,境內(nèi)符合《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則(試行)》規(guī)定的掛牌條件的各種所有制、各種行業(yè)的企業(yè)均可申請在全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌。

全國股份轉讓系統(tǒng)實行主辦券商推薦并持續(xù)督導制度。企業(yè)應與具有推薦業(yè)務資格的券商簽訂《推薦掛牌并持續(xù)督導協(xié)議》;由主辦券商對企業(yè)進行初步盡職調(diào)查,確認企業(yè)是否符合掛牌準入條件以及是否愿意推薦;接著,由主辦券商聯(lián)合律師、會計師等中介機構協(xié)助企業(yè)完成股改(若需)、進行全面盡職調(diào)查并制作申請文件,履行各自內(nèi)核程序后申報材料。

申請時股東人數(shù)未超過200人(含200人)的股份公司,直接向全國股份轉讓系統(tǒng)公司申請掛牌;申請時股東人數(shù)超過200人的股份公司,取得中國證監(jiān)會核準文件后,向全國股份轉讓系統(tǒng)公司申請辦理掛牌手續(xù)。

二、已在區(qū)域股權轉讓市場掛牌的公司如何申請在全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌公開轉讓?

根據(jù)國務院發(fā)布的《關于全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)有關問題的決定》(國發(fā)〔2013〕49 號)規(guī)定,在符合《國務院關于清理整頓各類交易場所切實防范金融風險的決定》(國發(fā)〔2011〕38 號)要求的區(qū)域性股權轉讓市場進行股權非公開轉讓的公司,符合掛牌條件的,可以申請在全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌公開轉讓股份。

對于在已通過國務院清理整頓各類交易場所部際聯(lián)席會議檢查驗收的區(qū)域性股權轉讓市場掛牌的公司,申請在全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌前須暫停其股份轉讓(或摘牌),待取得全國股份轉讓系統(tǒng)公司出具的同意掛牌的函后,必須在辦理股份初始登記前完成在區(qū)域性股權市場的摘牌手續(xù)。

對于在國發(fā)〔2013〕49 號文發(fā)布之前,已在尚未通過國務院清理整頓各類交易場所部際聯(lián)席會議檢查驗收的區(qū)域性股權轉讓市場掛牌的公司,須在申請掛牌前完成摘牌手續(xù),由主辦券商和律師核查其在區(qū)域性股權市場掛牌期間是否符合國發(fā)〔2011〕38號的規(guī)定,并發(fā)布明確意見。

對于在國發(fā)〔2013〕49 號文發(fā)布之后,申請在尚未通過國務院清理整頓各類交易場所部際聯(lián)席會議檢查驗收的區(qū)域性股權轉讓市場掛牌的公司,全國股份轉讓系統(tǒng)公司將在該區(qū)域性股權轉讓市場通過國務院清理整頓各類交易場所部際聯(lián)席會議檢查驗收后受理其掛牌公開轉讓的申請。

三、掛牌申請文件中申報的財務報表最近一期是否必須以季度報表、半年度報表或者年度報表為準?

為更好地服務于企業(yè),提升審查服務理念,避免企業(yè)集中申報,不強制要求最近一期財務報表必須以季度、半年度或者年度報表為期,可以任意月度報表為期,但其最近一期審計截止日不得早于改制基準日。財務報表有效期為最近一期審計截止日后 6 個月內(nèi),特殊情況下可申請延長至多不超過 1 個月;特殊情況主要是指企業(yè)辦理信息披露、股份登記等掛牌手續(xù)事宜。

四、國有企業(yè)或者外資企業(yè)是否可以申請掛牌?

《業(yè)務規(guī)則》第2.1條規(guī)定:“股份有限公司申請股票在全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌,不受股東所有制性質(zhì)的限制”。因此,符合條件的境內(nèi)股份公司包括民營企業(yè)、國有企業(yè)和外資企業(yè)均可申請掛牌,對國有或外資持股比例、股東背景也無特殊要求。

如申請掛牌的股份公司存在國有股東或外資股東,申請掛牌材料除常規(guī)材料以外,還需增加“國有資產(chǎn)管理部門出具的國有股權設置批復文件及商務主管部門出具的外資股確認文件”。

五、申請掛牌公司做股份公司改制的會計師事務所是否必須取得證券、期貨相關業(yè)務資格?

對于企業(yè)股改的會計師事務所是否具有證券、期貨相關業(yè)務資格,全國股份轉讓系統(tǒng)公司無強制性要求;但申請掛牌時向全國股份轉讓系統(tǒng)公司提交的財務報告應當經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計。

六、股權激勵是否可以開展?

掛牌公司可以通過定向發(fā)行向公司員工進行股權激勵。掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心員工可以參與認購本公司定向發(fā)行的股票,也可以轉讓所持有的本公司股票。掛牌公司向特定對象發(fā)行股票,股東人數(shù)累計可以超過200人,但每次定向發(fā)行除公司股東之外的'其他投資者合計不得超過35人。因此,掛牌公司通過定向發(fā)行進行股權激勵應當符合上述規(guī)定。需要說明的是,按照規(guī)則全國股份轉讓系統(tǒng)允許存在股權激勵未行權完畢的公司申請掛牌。

七、擬掛牌股份公司在掛牌前是否可以辦理股權質(zhì)押貸款,此業(yè)務會不會影響掛牌申請的提交?如果可以,辦理股權質(zhì)押貸款的股份在股份公司掛牌后如何登記?是否屬于限售股份?

掛牌前,擬掛牌公司可依法辦理股權質(zhì)押貸款,須履行必要內(nèi)部決議程序,簽署書面質(zhì)押合同,辦理工商登記手續(xù),只要不存在股權糾紛和其他爭議,原則上不會影響其掛牌。掛牌后,掛牌公司也可依法辦理股權質(zhì)押貸款,但需按照中國證券登記結算有限責任公司的要求,辦理股票質(zhì)押手續(xù)。

辦理股權質(zhì)押貸款的股份在股份公司掛牌后,應當按照中國證券登記結算公司的有關規(guī)定辦理登記手續(xù),在股權出質(zhì)期間限制轉讓,待質(zhì)押權行使時,按照中國證券登記結算公司的有關規(guī)定辦理流通手續(xù)。

八、擬掛牌公司或者已掛牌公司更換主辦券商的操作流程?

擬掛牌公司在申請掛牌前更換主辦券商的,與主辦券商自行商定,無須報告全國股份轉讓系統(tǒng)公司。

全國股份轉讓系統(tǒng)實行主辦券商制度,主辦券商需要在推薦公司掛牌后,對其履行持續(xù)督導義務,全國股份轉讓系統(tǒng)公司鼓勵掛牌公司與主辦券商建立長期穩(wěn)定的持續(xù)督導關系,除主辦券商不再從事推薦業(yè)務或者掛牌公司股票終止掛牌兩種規(guī)定情形外,雙方不得隨意解除持續(xù)督導協(xié)議。主辦券商與掛牌公司因特殊原因確需解除持續(xù)督導協(xié)議的,雙方應協(xié)商一致,且有其他主辦券商愿意承接督導工作,事前報告全國股份轉讓系統(tǒng)公司并說明合理理由。在具體操作流程中,掛牌公司應履行董事會和股東大會等內(nèi)部決策程序,承接督導事項的主辦券商應對掛牌公司自掛牌以來的信息披露和公司治理等事項進行核查,召開內(nèi)核會議進行表決并形成內(nèi)核意見。

九、新三板掛牌公司如何進行轉板?

對掛牌公司“轉板”的需求,全國股份轉讓系統(tǒng)將堅持開放發(fā)展的市場化理念,充分尊重企業(yè)的自主選擇權,企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展的需要,可以自主選擇進入不同層次的資本市場。

關于“轉板”的條件,掛牌公司成功“轉板”的關鍵是能夠滿足交易所市場的準入條件,而交易所市場的準入條件將在很大程度上與首次公開發(fā)行核準條件相銜接。因此,全國股份轉讓系統(tǒng)將逐步完善市場功能體系,滿足掛牌公司發(fā)展的需求,同時將與有關方面溝通協(xié)調(diào),進一步促進與其它市場的有機銜接。

關于“轉板”的操作,掛牌公司向中國證監(jiān)會申請首次公開發(fā)行股票并上市,或向證券交易所申請股票上市之前,應向全國股份轉讓系統(tǒng)公司申請暫停股份轉讓。如中國證監(jiān)會核準掛牌公司首次公開發(fā)行股票申請,或證券交易所同意掛牌公司股票上市,全國股份轉讓系統(tǒng)公司將終止其股票掛牌。