醫院項目可行性報告范文

醫院項目可行性報告范文

醫院項目可行性報告范文

隨著(zhù)中國經(jīng)濟發(fā)展水平的提高，人們越來(lái)越重視自身的健康，醫療服務(wù)消費早已突破了“有病求醫”的觀(guān)念!要開(kāi)發(fā)新項目就要做好可行性研究報告!以下是醫院項目可行性報告范文，請參考!

醫院項目可行性報告(甲級資質(zhì))

2010年末，全國醫療衛生機構總數達93.7萬(wàn)個(gè)，比上年增加2.0萬(wàn)個(gè)。

其中：醫院20918個(gè)，基層醫療衛生機構90.2萬(wàn)個(gè)，專(zhuān)業(yè)公共衛生機構11835個(gè)。

與2009年比較，醫院增加627個(gè)，基層醫療衛生機構增加2.0萬(wàn)個(gè)，專(zhuān)業(yè)公共衛生機構增加170個(gè)。

2010年2月23日，備受關(guān)注的《公立醫院改革試點(diǎn)指導意見(jiàn)》正式發(fā)布，公立醫院改革正式破冰。

目前各省、自治區、直轄市已經(jīng)分別選擇1-2個(gè)城市作為公立醫院改革試點(diǎn)城市，國家在各地試點(diǎn)城市范圍內選出16個(gè)有代表性的城市，作為國家聯(lián)系指導的公立醫院改革試點(diǎn)城市，從2010年開(kāi)始推進(jìn)公立醫院改革試點(diǎn)工作。

依靠公共部門(mén)提供所有的醫療衛生服務(wù)和所需的資金顯然不可行。

國際上，私營(yíng)部門(mén)作為公共醫療衛生體系的合作伙伴，正在發(fā)揮日益重要的作用，尤其是在醫療衛生服務(wù)的提供方面。

鼓勵社會(huì )力量辦醫，大力發(fā)展民營(yíng)醫療機構，是增加醫療衛生籌資渠道、擴大醫療衛生資金來(lái)源的有效途徑。

在經(jīng)濟社會(huì )的高速發(fā)展和物質(zhì)生活水平的不斷提升的背景下，人民群眾對高水平醫療服務(wù)的需求日益強烈，我國醫療衛生機構不足，醫療衛生資源短缺的形勢亟待緩解。

“十二五”期間，中國各級政府將積極鼓勵和引導社會(huì )資金進(jìn)入醫療衛生領(lǐng)域，著(zhù)力構建多元化投資和多渠道辦醫的新格局。

《醫院項目可行性研究報告》通過(guò)對項目的市場(chǎng)需求、資源供應、建設規模、技術(shù)分析、設備選取、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面的研究，從技術(shù)、經(jīng)濟、工程等角度對項目進(jìn)行調查研究和分析比較，并對項目建成以后可能取得的經(jīng)濟效益和社會(huì )環(huán)境影響進(jìn)行科學(xué)預測，為項目決策提供公正、可靠、科學(xué)的投資咨詢(xún)意見(jiàn)。

第一部分 醫院項目總論

總論作為可行性報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問(wèn)題和研究結論，并對項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。

一、醫院項目背景

(一)項目名稱(chēng)

(二)項目的承辦單位

(三)承擔可行性研究工作的單位情況

(四)項目的主管部門(mén)

(五)項目建設內容、規模、目標

(六)項目建設地點(diǎn)

二、項目可行性研究主要結論

在可行性研究中，對項目的產(chǎn)品銷(xiāo)售、原料供應、政策保障、技術(shù)方案、資金總額籌措、項目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟、社會(huì )效益等重大問(wèn)題，都應得出明確的結論，主要包括：

(一)項目產(chǎn)品市場(chǎng)前景

(二)項目原料供應問(wèn)題

(三)項目政策保障問(wèn)題

(四)項目資金保障問(wèn)題

(五)項目組織保障問(wèn)題

(六)項目技術(shù)保障問(wèn)題

(七)項目人力保障問(wèn)題

(八)項目風(fēng)險控制問(wèn)題

(九)項目財務(wù)效益結論

項目總投資 萬(wàn)元，其中建設投資 萬(wàn)元(其中土建工程費 萬(wàn)元、設備購置及安裝調試費 萬(wàn)元、土地購置及整理費 萬(wàn)元、工程建設其他費用 萬(wàn)元、基本預備費 萬(wàn)元、漲價(jià)預備費 萬(wàn)元)，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。

項目所需投入總資金 萬(wàn)元。

項目建成后，年營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元，年增值稅 萬(wàn)元、年銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元、年利潤總額 萬(wàn)元、所得稅 萬(wàn)元、年稅后利潤 萬(wàn)元，投資利潤率 ，投資利稅率 ，銷(xiāo)售利潤率 ，稅后投資回收期 年，稅后內部收益率 ，盈虧平衡點(diǎn) ，年稅金總額 萬(wàn)元。

(十)項目社會(huì )效益結論

(十一)項目可行性綜合評價(jià)

三、主要技術(shù)經(jīng)濟指標表

在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術(shù)經(jīng)濟指標匯總，列出主要技術(shù)經(jīng)濟指標表，使審批和決策者對項目作全貌了解。

第二部分 醫院項目建設背景、必要性、可行性

這一部分主要應說(shuō)明項目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開(kāi)展的支撐性條件等等。

一、醫院項目建設背景

(一)項目政策層面發(fā)起背景

1、國家或行業(yè)發(fā)展規劃

2、產(chǎn)業(yè)政策

3、技術(shù)政策

(二)項目市場(chǎng)層面發(fā)起背景

1、市場(chǎng)發(fā)展階段、趨勢、特點(diǎn)

2、市場(chǎng)發(fā)展前景

(三)項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由

1、公司在技術(shù)方面的積累

2、公司在市場(chǎng)方面的積累

3、……

(四)……

二、醫院項目建設必要性

(一)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求

(二)市場(chǎng)發(fā)展的要求

(三)企業(yè)發(fā)展的要求

三、醫院項目建設可行性

(一)經(jīng)濟可行性

(二)政策可行性

(三)技術(shù)可行性

(四)模式可行性

(五)組織和人力資源可行性

第三部分 醫院項目市場(chǎng)需求分析

市場(chǎng)分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個(gè)項目，其生產(chǎn)規模的確定、技術(shù)的選擇、投資估算甚至廠(chǎng)址的選擇，都必須在對市場(chǎng)需求情況有了充分了解以后才能決定。

而且市場(chǎng)分析的結果，還可以決定產(chǎn)品的價(jià)格、銷(xiāo)售收入，最終影響到項目的盈利性和可行性。

在可行性報告中，要詳細研究當前市場(chǎng)現狀，以此作為后期決策的依據。

一、XX市場(chǎng)前景(重點(diǎn))

二、XX市場(chǎng)容量(重點(diǎn))

三、XX市場(chǎng)競爭格局

四、XX價(jià)格現狀及預測

五、XX市場(chǎng)主要原材料供應

第四部分 醫院項目產(chǎn)品規劃方案

一、醫院項目產(chǎn)品產(chǎn)能規劃方案

二、醫院項目產(chǎn)品工藝規劃方案

(一)工藝設備選型

(二)工藝說(shuō)明

(三)工藝流程

三、醫院項目產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)規劃方案

(一)營(yíng)銷(xiāo)戰略規劃

(二)營(yíng)銷(xiāo)模式

在商品經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)要根據市場(chǎng)情況，制定合格的銷(xiāo)售模式，爭取擴大市場(chǎng)份額，穩定銷(xiāo)售價(jià)格，提高產(chǎn)品競爭能力。

因此，在可行性報告中，要對市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)模式進(jìn)行詳細研究。

1、投資者分成

2、企業(yè)自銷(xiāo)

3、國家部分收購

4、經(jīng)銷(xiāo)人代銷(xiāo)及代銷(xiāo)人情況分析

(三)促銷(xiāo)策略

……

第五部分　醫院項目建設地與土建總規

一、醫院項目建設地

(一)醫院項目建設地地理位置

(二)醫院項目建設地自然情況

(三)醫院項目建設地資源情況

(四)醫院項目建設地經(jīng)濟情況

(五)醫院項目建設地人口情況

二、醫院項目土建總規

(一)項目廠(chǎng)址及廠(chǎng)房建設

1、廠(chǎng)址

2、廠(chǎng)房建設內容

3、廠(chǎng)房建設造價(jià)

(二)土建總圖布置

1、平面布置。

列出項目主要單項工程的名稱(chēng)、生產(chǎn)能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。

2、豎向布置

(1)場(chǎng)址地形條件

(2)豎向布置方案

(3)場(chǎng)地標高及土石方工程量

3、技術(shù)改造項目原有建、構筑物利用情況

4、總平面布置圖(技術(shù)改造項目應標明新建和原有以及拆除的建、構筑物的位置)

5、總平面布置主要指標表

(三)場(chǎng)內外運輸

1、場(chǎng)外運輸量及運輸方式

2、場(chǎng)內運輸量及運輸方式

3、場(chǎng)內運輸設施及設備

(四)項目土建及配套工程

1、項目占地

2、項目土建及配套工程內容

(五)項目土建及配套工程造價(jià)

(六)項目其他輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、供暖工程

4、通信工程

5、其他

第六部分 醫院項目環(huán)保、節能與勞動(dòng)安全方案

在項目建設中，必須貫徹執行國家有關(guān)環(huán)境保護、能源節約和職業(yè)安全方面的'法規、法律，對項目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動(dòng)者健康和安全的因素，必須在可行性研究階段進(jìn)行論證分析，提出防治措施，并對其進(jìn)行評價(jià)，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟，且布局合理，對環(huán)境有害影響較小的最佳方案。

按照國家現行規定，凡從事對環(huán)境有影響的建設項目都必須執行環(huán)境影響報告書(shū)的審批制度，同時(shí)，在可行性報告中，對環(huán)境保護和勞動(dòng)安全要有專(zhuān)門(mén)論述。

一、醫院項目環(huán)境保護

(一)項目環(huán)境保護設計依據

(二)項目環(huán)境保護措施

(三)項目環(huán)境保護評價(jià)

二、醫院項目資源利用及能耗分析

(一)項目資源利用及能耗標準

(二)項目資源利用及能耗分析

三、醫院項目節能方案

(一)項目節能設計依據

(二)項目節能分析

四、醫院項目消防方案

(一)項目消防設計依據

(二)項目消防措施

(三)火災報警系統

(四)滅火系統

(五)消防知識教育

五、醫院項目勞動(dòng)安全衛生方案

(一)項目勞動(dòng)安全設計依據

(二)項目勞動(dòng)安全保護措施

第七部分 醫院項目組織和勞動(dòng)定員

在可行性報告中，根據項目規模、項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業(yè)組織機構，勞動(dòng)定員總數及勞動(dòng)力來(lái)源及相應的人員培訓計劃。

一、醫院項目組織

(一)組織形式

(二)工作制度

二、醫院項目勞動(dòng)定員和人員培訓

(一)勞動(dòng)定員

(二)年總工資和職工年平均工資估算

(三)人員培訓及費用估算

第八部分 醫院項目實(shí)施進(jìn)度安排

項目實(shí)施時(shí)期的進(jìn)度安排是可行性報告中的一個(gè)重要組成部分。

項目實(shí)施時(shí)期亦稱(chēng)投資時(shí)間，是指從正式確定建設項目到項目達到正常生產(chǎn)這段時(shí)期，這一時(shí)期包括項目實(shí)施準備，資金籌集安排，勘察設計和設備訂貨，施工準備，施工和生產(chǎn)準備，試運轉直到竣工驗收和交付使用等各個(gè)工作階段。

這些階段的各項投資活動(dòng)和各個(gè)工作環(huán)節，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有同時(shí)開(kāi)展，相互交叉進(jìn)行的。

因此，在可行性研究階段，需將項目實(shí)施時(shí)期每個(gè)階段的工作環(huán)節進(jìn)行統一規劃，綜合平衡，作出合理又切實(shí)可行的安排。

一、醫院項目實(shí)施的各階段

(一)建立項目實(shí)施管理機構

(二)資金籌集安排

(三)技術(shù)獲得與轉讓

(四)勘察設計和設備訂貨

(五)施工準備

(六)施工和生產(chǎn)準備

(七)竣工驗收

二、醫院項目實(shí)施進(jìn)度表

三、XX劑項目實(shí)施費用

(一)建設單位管理費

(二)生產(chǎn)籌備費

(三)生產(chǎn)職工培訓費

(四)辦公和生活家具購置費

(五)其他應支出的費用

第十部分 醫院項目財務(wù)效益、經(jīng)濟和社會(huì )效益評價(jià)

在建設項目的技術(shù)路線(xiàn)確定以后，必須對不同的方案進(jìn)行財務(wù)、經(jīng)濟效益評價(jià)，判斷項目在經(jīng)濟上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。

本部分的評價(jià)結論是建議方案取舍的主要依據之一，也是對建設項目進(jìn)行投資決策的重要依據。

本部分就可行性報告中財務(wù)、經(jīng)濟與社會(huì )效益評價(jià)的主要內容做一概要說(shuō)明

一、財務(wù)評價(jià)

財務(wù)評價(jià)是考察項目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財務(wù)狀況，以判斷建設項目在財務(wù)上的可行性。

財務(wù)評價(jià)多用靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結合，以動(dòng)態(tài)為主的辦法進(jìn)行。

并用財務(wù)評價(jià)指標分別和相應的基準參數--財務(wù)基準收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項目在財務(wù)上是否可行。

(一)財務(wù)凈現值

財務(wù)凈現值是指把項目計算期內各年的財務(wù)凈現金流量，按照一個(gè)設定的標準折現率(基準收益率)折算到建設期初(項目計算期第一年年初)的現值之和。

財務(wù)凈現值是考察項目在其計算期內盈利能力的主要動(dòng)態(tài)評價(jià)指標。

如果項目財務(wù)凈現值等于或大于零，表明項目的盈利能力達到或超過(guò)了所要求的盈利水平，項目財務(wù)上可行。

(二)財務(wù)內部收益率(FIRR)

財務(wù)內部收益率是指項目在整個(gè)計算期內各年財務(wù)凈現金流量的現值之和等于零時(shí)的折現率，也就是使項目的財務(wù)凈現值等于零時(shí)的折現率。

財務(wù)內部收益率是反映項目實(shí)際收益率的一個(gè)動(dòng)態(tài)指標，該指標越大越好。

一般情況下，財務(wù)內部收益率大于等于基準收益率時(shí)，項目可行。

(三)投資回收期Pt

投資回收期按照是否考慮資金時(shí)間價(jià)值可以分為靜態(tài)投資回收期和動(dòng)態(tài)投資回收期。

以動(dòng)態(tài)回收期為例：

(l)計算公式

動(dòng)態(tài)投資回收期的計算在實(shí)際應用中根據項目的現金流量表，用下列近似公式計算：Pt=(累計凈現金流量現值出現正值的年數-1)+上一年累計凈現金流量現值的絕對值/出現正值年份凈現金流量的現值

(2)評價(jià)準則

1)Pt≤Pc(基準投資回收期)時(shí)，說(shuō)明項目(或方案)能在要求的時(shí)間內收回投資，是可行的;

2)Pt>Pc時(shí)，則項目(或方案)不可行，應予拒絕。

(四)項目投資收益率ROI

項目投資收益率是指項目達到設計能力后正常年份的年息稅前利潤或營(yíng)運期內年平均息稅前利潤(EBIT)與項目總投資(TI)的比率。

總投資收益率高于同行業(yè)的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿(mǎn)足要求。

ROI≥部門(mén)(行業(yè))平均投資利潤率(或基準投資利潤率)時(shí)，項目在財務(wù)上可考慮接受。

(五)項目投資利稅率

項目投資利稅率是指項目達到設計生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷(xiāo)售稅金及附加與項目總投資的比率，計算公式為：

投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%

投資利稅率≥部門(mén)(行業(yè))平均投資利稅率(或基準投資利稅率)時(shí)，項目在財務(wù)上可考慮接受。

(六)項目資本金凈利潤率(ROE)

項目資本金凈利潤率是指項目達到設計能力后正常年份的年凈利潤或運營(yíng)期內平均凈利潤(NP)與項目資本金(EC)的比率。

項目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值，表明用項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿(mǎn)足要求。

(七)項目測算核心指標匯總表

二、國民經(jīng)濟評價(jià)

國民經(jīng)濟評價(jià)是項目經(jīng)濟評價(jià)的核心部分，是決策部門(mén)考慮項目取舍的重要依據。

建設項目國民經(jīng)濟評價(jià)采用費用與效益分析的方法，運用影子價(jià)格、影子匯率、影子工資和社會(huì )折現率等參數，計算項目對國民經(jīng)濟的凈貢獻，評價(jià)項目在經(jīng)濟上的合理性。

國民經(jīng)濟評價(jià)采用國民經(jīng)濟盈利能力分析和外匯效果分析，以經(jīng)濟內部收益率(EIRR)作為主要的評價(jià)指標。

根據項目的具體特點(diǎn)和實(shí)際需要也可計算經(jīng)濟凈現值(ENPV)指標，涉及產(chǎn)品出口創(chuàng )匯或替代進(jìn)口節匯的項目，要計算經(jīng)濟外匯凈現值(ENPV)，經(jīng)濟換匯成本或經(jīng)濟節匯成本。

三、社會(huì )效益和社會(huì )影響分析

在可行性研究中，除對以上各項指標進(jìn)行計算和分析以外，還應對項目的社會(huì )效益和社會(huì )影響進(jìn)行分析，也就是對不能定量的效益影響進(jìn)行定性描述。

第十一部分 醫院項目風(fēng)險分析及風(fēng)險防控

一、建設風(fēng)險分析及防控措施

二、法律政策風(fēng)險及防控措施

三、市場(chǎng)風(fēng)險及防控措施

四、籌資風(fēng)險及防控措施

五、其他相關(guān)粉線(xiàn)及防控措施

第十二部分 醫院項目可行性研究結論與建議

一、結論與建議

根據前面各節的研究分析結果，對項目在技術(shù)上、經(jīng)濟上進(jìn)行全面的評價(jià)，對建設方案進(jìn)行總結，提出結論性意見(jiàn)和建議。

主要內容有：

1、對推薦的擬建方案建設條件、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、環(huán)境影響的結論性意見(jiàn)

2、對主要的對比方案進(jìn)行說(shuō)明

3、對可行性研究中尚未解決的主要問(wèn)題提出解決辦法和建議

4、對應修改的主要問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明，提出修改意見(jiàn)

5、對不可行的項目，提出不可行的主要問(wèn)題及處理意見(jiàn)

6、可行性研究中主要爭議問(wèn)題的結論

二、附件

凡屬于項目可行性研究范圍，但在研究報告以外單獨成冊的文件，均需列為可行性報告的附件，所列附件應注明名稱(chēng)、日期、編號。

1、項目建議書(shū)(初步可行性報告)

2、項目立項批文

3、 廠(chǎng)址選擇報告書(shū)

4、 資源勘探報告

5、 貸款意向書(shū)

6、環(huán)境影響報告

7、 需單獨進(jìn)行可行性研究的單項或配套工程的可行性報告

8、需要的市場(chǎng)預測報告

9、引進(jìn)技術(shù)項目的考察報告

10、 引進(jìn)外資的名類(lèi)協(xié)議文件

11、其他主要對比方案說(shuō)明

12、其他

三、附圖

1、 廠(chǎng)址地形或位置圖(設有等高線(xiàn))

2、 總平面布置方案圖(設有標高)

3、 工藝流程圖

4、 主要車(chē)間布置方案簡(jiǎn)圖

5、 其它