財務(wù)決算報告范文
財務(wù)決算報告范文
財務(wù)決算報告范文
財務(wù)決算報告范文（一）：
××××年度，我公司生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況好于上年。由于產(chǎn)品銷售收入和利潤增長幅度較大，成本費用得到了有效的控制，企業(yè)經(jīng)濟效益已呈現(xiàn)由低轉(zhuǎn)高的勢頭?，F(xiàn)對本年財務(wù)決算狀況和有關(guān)資料說明如下：
一、生產(chǎn)經(jīng)營和主要財務(wù)指標的實現(xiàn)狀況
××××年，由于我公司在完成技術(shù)改造的基礎(chǔ)上，生產(chǎn)出新型的××產(chǎn)品等，工業(yè)總產(chǎn)值到達××萬元，比上年（××萬元）增長××％；產(chǎn)品銷售收入達××萬元，比上年（××萬元）增加××％；實現(xiàn)純利潤××萬元，比上年（××萬元）增加××倍；可比產(chǎn)品成本比上年降低××％。
二、利潤指標實現(xiàn)狀況
××××年，我公司利潤計劃為××萬元，實際完成××萬元，超過計劃××％，銷售收入利潤率到達××％，利潤增加的主要因素是：
1．因改型的××產(chǎn)品在國內(nèi)各地打開銷路，銷量增加，比上年增利××萬元。
2．在我公司技術(shù)改造和產(chǎn)品改型之后，物耗減少，從而使成本降低××萬元。
3．外協(xié)加工部件一律改為自行加工，增利×萬元。
4．營業(yè)外收入增加×萬元。
以上4項共比上年增利××萬元。扣除因銷量增多、稅率提高構(gòu)成的稅金增加和部分原材料價格調(diào)整、煤水電運費提價、各種補貼標準提高等減利因素××萬元，實現(xiàn)凈利潤××萬元。
三、成本費用狀況
××××年度全部商品總成本為××萬元，可比產(chǎn)品成本為××萬元，按上年平均單位成本計算為××萬元，下降××％。
四、固定資產(chǎn)與流動資產(chǎn)的增減狀況
1．固定資產(chǎn)
年末企業(yè)固定資產(chǎn)原值××萬元，凈值為××萬元。百元固定資產(chǎn)（原值）利潤率為××％；百元固定資產(chǎn)（原值）利稅率為××％。均比上年高出較多。
2．流動資產(chǎn)
本公司流動資產(chǎn)年末占用額為××萬元，比年初（××萬元）增加××萬元。周轉(zhuǎn)天數(shù)為××天，比上年（××天）加快××天，比原計劃的××天多××天。但從總體上看，資金占用過多、周轉(zhuǎn)期過長的狀況，仍未很好解決。
五、其他需要說明的問題
××××年企業(yè)經(jīng)濟效益雖好于上年，但公司過去遺留的滯銷積壓產(chǎn)品過多的問題，并未徹底解決，經(jīng)過清倉壓庫以后，必將抵消一部分利潤。由于這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數(shù)字。
××公司
××××年×月×日
財務(wù)決算報告范文（二）：
董事會:
根據(jù)一年來公司經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，結(jié)合公司合并報表數(shù)據(jù)，編制了2011年度財務(wù)決算報告，現(xiàn)就公司財務(wù)運作狀況，作2011年度財務(wù)決算報告。
一、基本財務(wù)狀況
公司2011年度財務(wù)決算會計報表，經(jīng)中審國際會計師事務(wù)所有限職責公司審計驗證，出具中審國際審字（2012）01020065號標準無保留意見的審計報告，合并會計報表反映的主要財務(wù)數(shù)據(jù)如下：
（一）財務(wù)狀況：
1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
單位：萬元
2011年末余額比重2010年末余額比重同比變動幅度
總資產(chǎn)123，327。69100。00%107，958。79100。00%14。24%
流動資產(chǎn)69，746。3156。55%64，683。7059。92%7。83%
非流動資產(chǎn)53，581。3843。45%43，275。0940。08%23。82%
流動資產(chǎn)比上年同期增加5，062。61萬元，增長幅度為7。83%。主要為應(yīng)收票據(jù)比上年同期增加7，349。13萬元，增長幅度為188。34%所致，報告期內(nèi)應(yīng)收票據(jù)占流動資產(chǎn)的比重為16。31%，與09年6。03%相比增長10。28%，由于公司本年度收取經(jīng)銷商以承兌匯票方式支付貨款較上年增加，且收取的承兌匯票期限基本均為6個月，轉(zhuǎn)背書較困難，因此年末應(yīng)收票據(jù)余額較大。其他主要流動資產(chǎn)：1）應(yīng)收賬款與上年同期相比增長46。52%，主要為公司擴大房地產(chǎn)工程業(yè)務(wù)，此類業(yè)務(wù)均為發(fā)貨后1至3個月內(nèi)結(jié)算貨款，新增房地產(chǎn)應(yīng)收款較上年增加1，220萬元，其余應(yīng)收賬款的增加主要是為擴大銷售增加對經(jīng)銷商的臨時授信所致。
2）存貨與上年同期相比增加3，917。16萬元，增幅達43。19%，主要為2012年春節(jié)放假較早，為節(jié)前備貨導(dǎo)致2011年末成品和物料庫存增加。3）其他流動資產(chǎn)較年初余額減少580。49萬元，減幅達76。58%，主要是2011年末待攤廣告投放費用減少所致。非流動資產(chǎn)較上年末增加10，306。29萬元，增長幅度為23。82%，主要分布在長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)及長期盼攤費用的增長上。1）長期股權(quán)投資較上年末增加2，703。21萬元，增幅為3，292。92%，主要為控股子公司廣東德乾投資管理有限公司對外股權(quán)投資增加所致，新增投資對象為中山聯(lián)動第一期股權(quán)投資中心（有限合伙）、江蘇力博士機械股份有限公司、中山厚福應(yīng)用技術(shù)有限公司，投資金額分別為500萬元、1529。55萬元、630萬元；另報告期內(nèi)母公司對中山市達倫工貿(mào)有限公司追加投資40萬元。2）固定資產(chǎn)凈額與上年同期相比增加21。81%，主要因報告期內(nèi)公司投資5，736。66萬元新建廠房，租賃給控股子公司中山市華帝集成廚房有限公司使用。3）長期盼攤費用較上年末增加36。33%，由于購置模具增加所致。
2、債務(wù)結(jié)構(gòu)
單位：萬元
2011年末余額比重2010年末余額比重同比變動幅度
總負債67，376。51100。00%60，093。91100。00%12。12%
流動負債66，951。4934%59，578。8814%12。37%
非流動負債425。030。66%515。030。86%-17。47%
2011年負債總額為67，376。51萬元，資產(chǎn)負債率為54。63%，與上年同期55。66%相比下降了1。03個百分點。流動負債較上年同期增加7，372。61萬元，其中變動幅度較大的主要為：1）短期借款與上年同期相比增加1，000萬元，增幅達33。33%，主要為補充經(jīng)營活動現(xiàn)金流而增加貸款所致。2）應(yīng)付票據(jù)與上年同期相比減少4，571。81萬元，減幅達36。10%，主要是報告期內(nèi)公司透過將以承兌匯票支付采購款方式改為直接支付現(xiàn)金方式，從而進一步降低采購單價，本期使用承兌匯票結(jié)算方式支付采購貨款占總采購額的比重較上年同期下降14。91個百分點。3）應(yīng)付帳款與上年同期相比增加8，213。25萬元，增幅達42。02%，主要為付款周期內(nèi)采購量較上年同期增長所致。4）應(yīng)付職工薪酬較上年同期增長880。85萬元，增幅達68。79%，主要為高管激勵金額超上年同期達222。89萬元；另公司及控股子公司預(yù)提管理層獎勵金額較上年增加所致。非流動負債在負債結(jié)構(gòu)中占比0。66%，較上年占比減少0。3個百分點，主要為公司將2007年收到“太陽能燃氣聯(lián)合供熱設(shè)備生產(chǎn)技術(shù)改造”項目財政補助資金500萬元，分5年轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，本年度轉(zhuǎn)入100萬元，累計已轉(zhuǎn)入450萬元。
3、股東權(quán)益（不包括少數(shù)股東權(quán)益）
單位：萬元
2011年末余額比重2010年末余額比重同比變動幅度
歸屬于母公司股
54，210。37100。00%47，026。40100。00%15。28%
東權(quán)益合計
股本22，330。3141。19%22，330。3147。48%-
資本公積6，565。4112。11%6，565。4113。96%-
盈余公積6，330。9411。68%4，842。5210。30%30。74%
未分配利潤18，983。7135。02%13，288。1628。26%42。86%
2011年末歸屬于母公司股東權(quán)益總額為54，210。37萬元，其中股本為22，330。31萬元，資本公積為6，565。41萬元，較年初未發(fā)生變化。盈余公積和未分配利潤分別增加1，488。42萬元、5，695。55萬元，主要是公司2011實現(xiàn)凈利潤計提盈余公積，同時根據(jù)2010年度股東大會決議，以2010年度末總股本223，303，080股為基數(shù)，向全體股東每10股派3元人民幣現(xiàn)金（含稅）。
（二）經(jīng)營業(yè)績：
1、營業(yè)狀況
單位：萬元
2011年度2010年度增減幅度
營業(yè)收入203，868。40163，584。3724。63%
營業(yè)成本135，561。25105，743。8728。20%
營業(yè)稅金及附加1，157。63947。9722。12%
2011年度營業(yè)收入與上年同期相比增加24。63%，雖然受整體市場環(huán)境變化影響，房地產(chǎn)調(diào)控、中小企業(yè)融資信貸萎縮等宏觀政策對整體家裝行業(yè)負面影響，公司仍在持續(xù)現(xiàn)有渠道鞏固發(fā)展中不斷拓展鄉(xiāng)鎮(zhèn)級市場，本年度發(fā)展直供客戶62家、新建專賣店330家，并在網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)平臺、房地產(chǎn)直營平臺等新渠道開發(fā)與運營中取得較好成績，使營業(yè)收入持續(xù)了較高的增長。營業(yè)成本與上年同期相比增加28。20%，營業(yè)成本增加幅度大于營業(yè)收入增加幅度，公司產(chǎn)品綜合毛利率下降了1。85個百分點所致。主要原因為產(chǎn)品原材料不斷上升，尤其是上半年銅等金屬價格不斷走高，導(dǎo)致成本降低較為困難。其中主要產(chǎn)品灶具的毛利率下降8。27個百分點，抽油煙機的毛利率上升3。35個百分點，熱水器的毛利率下降3。23個百分點，灶具、煙機毛利率變化，是由于本年度開展了一系列買煙機送灶具、買煙機送灶具再送熱水器的促銷活動，從而使灶具、熱水器帳面毛利率較上年同期減少，且整體受市場低迷狀況影響，透過上述促銷活動保證銷售規(guī)模增長的同時，影響了整體毛利率的提升。
2、期間費用
單位：萬元
2011年度2010年度增減幅度
銷售費用37，114。7932，698。6413。51%
管理費用15，580。7911，749。0732。61%
財務(wù)費用-388。30113。84-441。10%
2011年期間費用總額為52，300。50萬元，與上年同期的44，561。54萬元相比增加7，738。96萬元，增長17。37%。主要原因是管理費用、銷售費用增長所致。報告期內(nèi)，銷售費用與上年同期相比增加13。51%。而銷售費用占營業(yè)收入的比重18。21%，比上年同期下降1。78個百分點，主要為公司銷售額增長，營銷費用投入規(guī)模效益不斷體現(xiàn)，且公司對廣告類營銷費用投入較為審慎，嚴格控制費用預(yù)算，從而使銷售費用占營業(yè)收入的比重比上年同期有所下降。管理費用總額與上年相比上升32。61%，管理費用占營業(yè)收入的比例為7。64%，與上年同期占比上升了0。46百分點，主要原因為管理費用中新產(chǎn)品開發(fā)費用增長15。46%、工資隨人員增加及市場平均工資上漲增高83。42%。財務(wù)費用與上年同期相比下降502。14萬元，降幅達441。10%，主要是公司2011年度利用短期資金周轉(zhuǎn)冗余開展銀行理財，獲得理財收益達367。13萬元，較上年同期增加269。20萬元。
3、資產(chǎn)減值損失
2011年度資產(chǎn)減值損失為-531。61萬元，較上年同期191。55萬元下降377。53%，主要為存貨跌價準備較上年同期轉(zhuǎn)回增加555。64萬元，因為2009年對小火炬剩余相關(guān)物料全額計提存貨跌價準備，2011年處理庫存導(dǎo)致轉(zhuǎn)回存貨跌價準備742。30萬元，較上年轉(zhuǎn)回數(shù)增加所致。
4、盈利水平
單位：萬元
2011年度2010年度增減幅度（％）
營業(yè)利潤15，271。6712，143。5825。76%
利潤總額16，766。6614，845。8212。94%
歸屬于母公司股東的凈
13，883。0612，147。1114。29%
利潤
報告期內(nèi)營業(yè)利潤、利潤總額和歸屬于上市公司股東的凈利潤同比分別增長25。76%、12。94%、14。29%，扣除上年出售土地及廠房產(chǎn)生的收益2，042。28萬元影響，2011年利潤總額和歸屬于上市公司股東的凈利潤同比增長30。95%、33。53%。主要原因：一是報告期內(nèi)公司銷售收入持續(xù)增長導(dǎo)致銷售毛利額增長，而營業(yè)費用的控制及加快資金周轉(zhuǎn)、利用資金冗余增值使整個報告期內(nèi)期間費用率同比下降1。59個百分點；二持續(xù)推進精益生產(chǎn)項目，重整資產(chǎn)優(yōu)化，合理控制庫存及提升庫存周轉(zhuǎn)率，杜絕積壓庫存降低慢動庫存，并對積壓產(chǎn)品及時處理，使資產(chǎn)減值損失較上年下降377。53%。
（三）現(xiàn)金流量
1、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量。
2011年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入為180，420。63萬元，較上年同期168，346。29萬元相比增加12，074。34萬元，增幅為7。17%，主要由于公司2011年度銷售收入較上年增長所致。2011年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出為170，345。70萬元，較上年同期146，439。78萬元增加23，905。92萬元，主要由于購買商品、接收勞務(wù)支付的現(xiàn)金及為職工支付的現(xiàn)金增長幅度較大，分別到達19。04%、23。64%。公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為10，074。93萬元，較上年同期21，906。52萬元減少11，831。59萬元，較上年同期減少54。01%，主要為本期經(jīng)營活動現(xiàn)金流出增加額高于現(xiàn)金流入增加額，因銷售中應(yīng)收賬款增加使銷售收入收到的現(xiàn)金比例降低，導(dǎo)致經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量下降。
2、投資活動現(xiàn)金流量
2011年投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量為-10，733。13萬元，與上年同期相比減少了2，433。88%，其中因處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額為2010年出售位于中山市小欖鎮(zhèn)九洲基工業(yè)開發(fā)區(qū)的舊廠區(qū)四宗土地使用權(quán)及其地上房屋建筑物尾款，較上年度減少2，753。89萬元；另投資活動現(xiàn)金流出量較上年增加213。58%，主要為構(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金9，434。41萬元，較上年增加5，403。93萬元，主要為廠房工程建設(shè)款支出；投資支付的現(xiàn)金3，204。55萬元，主要為本期控股子公司新增的對外長期股權(quán)投資支出。
3、籌資活動現(xiàn)金流量
2011年籌資活動現(xiàn)金凈流量為-5，472。62萬元，較上年同期減少2，739。12萬元，主要是本期公司進行2010年度股利分配實施每10股派3元現(xiàn)金，較2009年分配政策每10股派1元現(xiàn)金增加股息支出所致。
二、主要財務(wù)指標
項目2011年度2010年度增長幅度
盈銷售毛利率33。51%35。36%下降了1。85個百分點
利
能銷售凈利率6。81%7。43%下降了0。62個百分點
力
凈資產(chǎn)收益率28。05%28。47%下降了0。42個百分點
償流動比率1。041。09下降了0。05
債
能
力速動比率0。870。96下降了0。09
營應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)11。68天10。69天增加了0。99天
運
能
力
存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)25。06天27。46天減少了2。4天
資資產(chǎn)負債率54。63%55。66%下降了1。03個百分點
本
結(jié)
構(gòu)固定資產(chǎn)比率75。46%71。45%增加了4。01個百分點
每每股凈資產(chǎn)2。43元2。11元增加了0。32元
股
財
務(wù)每股收益0。62元0。54元增加了0。08元
數(shù)
據(jù)
每股現(xiàn)金含量0。45元0。98元減少了0。53元
2011年度公司主要方面財務(wù)指標與上年同期比較狀況，反映出公司在經(jīng)營管理主要方面與上年度的變化狀況。本年度盈利潛力及償債潛力均略低于上年，主要受市場狀況影響所致，產(chǎn)品毛利未能提升直接導(dǎo)致凈利潤率的下降；應(yīng)收賬款及存貨的增加導(dǎo)致流動比率和速凍比率均較上年同期下降。營運潛力中存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的降低，與年末超多備貨導(dǎo)致周轉(zhuǎn)率下降有關(guān)。在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，負債率的連續(xù)降低與固定資產(chǎn)利用效率的大幅提升反映出公司管理層對效率與效益的關(guān)注，及對財務(wù)結(jié)構(gòu)控制的重視。但每股現(xiàn)金含量較上年減少，主要是公司年度經(jīng)營性現(xiàn)金流量較上年同期減少所致，主要受房地產(chǎn)工程應(yīng)收款增加影響，在此類業(yè)務(wù)中關(guān)于結(jié)算貨款的方式公司并無談判潛力，屬于上下游行業(yè)控制潛力問題。
三、財務(wù)工作主要狀況
2011年圍繞公司年初提出的六大重點工作和財務(wù)工作計劃開展，以成本精細化管理為中心、資金管理為紐帶，以預(yù)算控制、財務(wù)分析預(yù)警為手段，統(tǒng)一認識，提振信心，增強服務(wù)意識，根據(jù)公司經(jīng)營管理目標，從財務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度出發(fā)，做好財務(wù)管控工作，
主要資料如下：
（一）持續(xù)深化成本分析和控制，挖掘成本控制點
在做好日常成本分析、標準成本核算、物料分類賬結(jié)算、成本數(shù)據(jù)維護等工作外，持續(xù)尋找降低成本的方法，主要體此刻以下方面：
1、對生產(chǎn)訂單進行定期的跟蹤檢視，從生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的實際差異出發(fā)，了解導(dǎo)致目標成本與實際成本差異較大的原因，防止生產(chǎn)過程中由于人為失誤導(dǎo)致公司成本虛增的狀況發(fā)生。
2、監(jiān)控物料消耗，定期配合倉庫進行盤點；監(jiān)控各類物料消耗狀況，定期分析邊角廢料率的合理性，并監(jiān)督邊角料再利用狀況，針對節(jié)約額進行獎勵。
3、監(jiān)控物料采購價格異常狀況，對不一樣供應(yīng)商價格差異比較大的物料進行匯總分析，了解導(dǎo)致價格差異的原因，防止物料采購價格過高的狀況發(fā)生。
4、對相關(guān)影響成本方面的流程進行了梳理：例如對委外加工流程的梳理，因公司委外加工流程不完善，造成訂單下達的混亂及成本估算的出錯。另外修訂和完善了成本會計日常維護流程和結(jié)賬流程，透過對流程的修訂，使成本工作變得更準確，更有效率和效果。
（二）完善全面預(yù)算工作及定期的分析跟蹤
根據(jù)公司經(jīng)營目標，把適度從緊的財務(wù)政策作為工作的指導(dǎo)，實時監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行狀況，對費用超支及時做出警示，嚴控產(chǎn)品價格政策。
2011年10月起組織公司全面預(yù)算的開始，主導(dǎo)參與初期的總部預(yù)算專員及各控股子公司的的培訓(xùn)、輔導(dǎo)，預(yù)算初稿的審查，匯總；并與各部門商討預(yù)算指標，在2011年12月31日全部完成全面預(yù)算，并將預(yù)算指標與KPI考核指標相掛鉤，監(jiān)控預(yù)算的落實。同時，
透過每月出具預(yù)算執(zhí)行分析報表、日常資金計劃報表等反映考核年度經(jīng)營目標達成狀況及各項預(yù)算指標的監(jiān)控分析。個性針對專項費用開支的進展及效果進行不定期核查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正不良開支，做好預(yù)算過程跟進。對于產(chǎn)品價格政策的執(zhí)行和各項特價申請、價格折扣及時進行政策備案、定期審核政策實際執(zhí)行狀況，確保價格政策的落實和杜絕價格政策執(zhí)行混亂。
(三)加強資金運營與往來賬款管理，提高資金使用效益最大化
在控制信貸規(guī)模的同時，合理安排資金使用，保證生產(chǎn)、銷售及日常管理資金需求下利用短期資金周轉(zhuǎn)冗余開展短期銀行理財，透過購買低風險理財產(chǎn)品增加資金收益，降低資金使用成本。同時，為更好的扶持經(jīng)銷商擴大銷售，利用公司銀企關(guān)系為經(jīng)銷商中小企業(yè)融資搭建平臺，透過經(jīng)銷商與銀行之間的保兌倉業(yè)務(wù)合作，增強了經(jīng)銷商中小企業(yè)融資潛力、緩解短期資金壓力，更好為公司銷售增長帶給資金保障。
（四）內(nèi)部控制流程梳理
2011年年初即組織召開財務(wù)年度工作會議，將內(nèi)控流程梳理確定為年度重點工作計劃之一。內(nèi)控流程分四個部分：崗位說明書，業(yè)務(wù)操作手冊，財務(wù)工作流程，相關(guān)管理制度及流程。將工作流程與工作資料以書面文字來描述，操作手冊以圖文并茂的形式來編寫，便于明確各崗位具體工作資料，便于各成員之間互相學習借鑒。全年共完成財務(wù)各科室崗位說明書68份，業(yè)務(wù)操作手冊及流程68份。并透過對內(nèi)控制度的梳理、不斷修改和增補缺失，完善財務(wù)相關(guān)制度17份。
（五）組織推行降低公司運營成本項目。
由財務(wù)牽頭開展6個降低運成本項目，分別涉及資金成本降低、采購成本降低、產(chǎn)品設(shè)計成本優(yōu)化、研發(fā)成本優(yōu)化、制造成本降低、及外協(xié)廠模具清理等。牽頭召開13次討論會議，將此項目鎖定在核價、研發(fā)、技改、制造等重點產(chǎn)品成本方面的降低，并召開啟動會議收集了較多寶貴意見。2011年實際產(chǎn)生的節(jié)約額預(yù)計達1928萬元。
（六）完善人才梯隊建設(shè)，提升人員專業(yè)素質(zhì)
為了進一步提高財務(wù)工作效率效益，公司先后組織了作業(yè)成本培訓(xùn)、企業(yè)經(jīng)營中的稅務(wù)籌劃、預(yù)算編制培訓(xùn)、現(xiàn)金流量表編制培訓(xùn)、所得稅匯算清繳籌劃等多次培訓(xùn)。并對部門管理層人員開展360度崗位潛力測試，并舉行交流會學習交流，調(diào)整心態(tài)，揚長避短，透過這些學習和交流，強化了各崗位會計人員的職業(yè)潛力，增強整個財務(wù)鏈相關(guān)部門的工作協(xié)作性，不斷提升公司財務(wù)管控的意識。
中山華帝燃具股份有限公司
財務(wù)中心
2012年3月12日
財務(wù)決算報告范文（三）：
各位股東及股東代表：
此刻向會議作公司二0一三年度財務(wù)決算報告，請予審議。
一、二0一三年度主要經(jīng)營狀況
二0一三年，在集團公司和董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，公司深入貫徹落實科學發(fā)展觀，精心組織，持續(xù)建立“兩個一流”，全面完成了年度生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)，各項指標創(chuàng)歷史新高。
(一)電量狀況
二0一三年，三峽—葛洲壩梯級樞紐全年發(fā)電量XXXX。XX億千瓦時，比上年增加XX。XX億千瓦時，售電量XXXX。XX億千瓦時，比上年增加XX。XX億千瓦時。因重大資產(chǎn)重組，本期三峽—葛洲壩梯級樞紐的發(fā)售電量均屬于長江電力，歸屬于長江電力的發(fā)電量、售電量同比分別增加XX2。XX億千瓦時和XX9。XX億千瓦時。
三峽電站(含電源電站)全年發(fā)電量XX3。XX億千瓦時，比上年增加XX。XX億千瓦時，售電量XX9。XX億千瓦時，比上年增加XX。XX億千瓦時。
葛洲壩電站全年發(fā)電量XX2。XX億千瓦時，比上年減少0。XX億千瓦時;售電量XX1。XX億千瓦時，比上年增加0。XX億千瓦時。
(二)收入狀況
公司全年實現(xiàn)總收入XX3。XX億元(包括主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、投資收益及營業(yè)外收入)，比上年增加XX2。XX億元，增長XX。XX%，其中：
主營業(yè)務(wù)收入XX8。XX億元，比上年增加XX0。XX億元，增長XX1。XX%，主要系XXXX年9月XX日收購三峽電站XX臺機組本年收入全部歸屬于公司所致。
其他業(yè)務(wù)收入0。XX億元，比上年減少1。XX億元，下降XX。XX%，主要系收購三峽電站XX臺機組后，不再產(chǎn)生三峽電站發(fā)電機組托管收入所致。
投資收益3。XX億元，比上年減少7。XX億元，下降XX。XX%，主要系本年可供出售金融資產(chǎn)處置收益較上年減少5。XX億元(上年出售建行、國航、云銅、中信等股票收益);持有可供出售金融資產(chǎn)等期間取得的投資收益較上年增加1。XX億元;湖北能源股份有限公司透過資產(chǎn)置換借殼三環(huán)股份上市，公司持股比例下降，按新的持股比例確認歸屬于本公司的權(quán)益與該長期股權(quán)投資賬面價值之間的差額沖減投資收益3。XX億元所致。
營業(yè)外收入XX。XX億元，比上年增加XX。XX億元，增長XX6。XX%，主要系增值稅返還收入XX。XX億元，比上年增加XX。XX億元;三峽電站無需支付的水資源費轉(zhuǎn)入2。XX億元。
(三)成本費用狀況
公司二0一三年成本費用總額XX4。XX億元(包括營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用及營業(yè)外支出)，比上年增加XX。XX億元，增長XX。XX%，其中：
主營業(yè)務(wù)成本XX。XX億元，比上年增加XX。XX億元，增長XX。XX%，主要系收購三峽電站XX臺機組等固定資產(chǎn)增加，相應(yīng)折舊費用增加;售電量增加，相應(yīng)水費增加。
財務(wù)費用XX。XX億元，比上年增加XX。XX億元，增長XX2。XX%，主要系XXXX年9月收購三峽電站XX臺機組，借款及承接三峽集團債務(wù)本年全年計息所致。
二0一三年度，公司成本費用控制效益顯著：一方面，公司以EVA考核為引導(dǎo)，完善、改善全面預(yù)算管理，強化了預(yù)算的過程控制，有效降低了成本費用。另一方面，透過加強債務(wù)管理和資金調(diào)度，有效降低了財務(wù)費用。全年財務(wù)費用比預(yù)算節(jié)省3。8億元，債務(wù)融資綜合成本比二0一三年底一年期貸款基準利率低1。XX個百分點。
(四)利潤狀況
公司二0一三年實現(xiàn)利潤總額XX8。XX億元，比上年增加XX。XX億元，增長XX。XX%;實現(xiàn)凈利潤XX。XX億元，比上年增加XX。XX億元，增長XX。XX%;基本每股收益0。XXXX元，比上年增加0。XXXX元(公司本年7月以資本公積向全體股東每XX股轉(zhuǎn)增5股，對上年每股收益進行了追溯調(diào)整)。
二、二0一三年XX月XX日資產(chǎn)負債狀況
二0一三年末，公司資產(chǎn)總額XXXX。XX億元，較年初下降2。XX%;凈資產(chǎn)XX1。XX億元，較年初增長6。XX%;負債總額XX2。XX億元，較年初下降8。XX%;資產(chǎn)負債率XX。XX%，財務(wù)狀況良好。
期末總資產(chǎn)中，固定資產(chǎn)XXXX。XX億元，占XX。XX%，比年初減少XX。XX億元，主要是本年計提折舊XX。XX億元，在建工程完工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)0。XX億元;可供出售金融資產(chǎn)XX。XX億元，占4。XX%，比年初增加3。XX億元;長期股權(quán)投資XX。XX億元，占4。XX%，比年初增加2。XX億元。
流動資產(chǎn)XX。XX億元，占4。XX%;流動資產(chǎn)的主要項目是：貨幣資金XX。XX億元，應(yīng)收票據(jù)XX。XX億元，應(yīng)收賬款XX。XX億元，應(yīng)收股利1。XX億元，存貨3。XX億元，其他流動資產(chǎn)XX。XX億元(對大冶有色金屬集團控股有限公司發(fā)放委托貸款XX億元，購買XXXX年1月到期的短期銀行間債券回購產(chǎn)品XX國開XX券6億元)。
期末負債總額XX2。XX億元，較年初減少XX。XX億元，其中：
流動負債XX2。XX億元，主要包括：短期借款XX9。XX億元，應(yīng)交稅費XX。XX億元，應(yīng)付利息4。XX億元，其他應(yīng)付款7。XX億元，一年內(nèi)到期的非流動負債XX7。XX億元(主要包括三峽集團委托三峽財務(wù)有限職責公司、中國工商銀行股份有限公司向本公司帶給委托貸款XX0億元，1年內(nèi)到期的XX三峽債XX億元)。
長期負債XX0。XX億元，主要包括長期借款XX3。XX億元、應(yīng)付債券XX3。XX億元、遞延所得稅負債XX。XX億元。
三、二0一三年現(xiàn)金流量狀況
二0一三年，公司期初現(xiàn)金余額XX。XX億元，期末現(xiàn)金余額XX。XX億元，本期現(xiàn)金凈流出2。XX億元。現(xiàn)金流入、流出狀況如下：
本期現(xiàn)金總流入XX4。XX億元，主要包括：銷售商品帶給勞務(wù)收到現(xiàn)金XX3。XX億元;收到增值稅返XX。XX億元;收回投資XX。XX億元;取得投資收益收到現(xiàn)金3。XX億元;取得借款XX1。XX億元。
本期現(xiàn)金總流出XX6。XX億元，主要包括：購買商品理解勞務(wù)支付現(xiàn)金XX。XX億元;支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金9。XX億元;繳納各項稅費XX。XX億元;購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金XX5。XX億元;投資支付現(xiàn)金XX。XX億元;償還各類債務(wù)XX8。XX億元;支付股利及償付利息XX。XX億元。
相關(guān)知識：
財務(wù)決算報告
財務(wù)決算報告，是國家機關(guān)、企事業(yè)單位及其他經(jīng)濟組織某一年度或某一建設(shè)項目預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的書面總結(jié)。它的作用主要是總結(jié)一年來的收支狀況、年度預(yù)算完成狀況，或某一建設(shè)項目的進展狀況、預(yù)算執(zhí)行狀況，以便做到心中有數(shù)，為做好下一步工作準備有關(guān)資料。
財務(wù)決算報告主要面向公司內(nèi)部管理者，是個內(nèi)部管理報告。
財務(wù)決算報告的'特點，體此刻它數(shù)字的準確性、資料的完整性和編報的時效性幾個方面?，F(xiàn)行的財務(wù)決算報告，常用的有年度財務(wù)決算報告和項目財務(wù)決算報告兩種。
財務(wù)決算報告的特征
財務(wù)決算報告是企事業(yè)單位向上級財務(wù)、審計部門定期上交、送審的有關(guān)財務(wù)狀況的全面總結(jié)性材料，它既有一般性總結(jié)報告的某些特征，又有自身的特點。表此刻以下幾個方面:
1、文體的總結(jié)性。財務(wù)決算報告的資料主要體此刻兩部分，一是文字報告，二是財務(wù)決算報表。財務(wù)決算報表中的數(shù)字。都是必須時期內(nèi)企事業(yè)單位財務(wù)指標的匯總，是對本部門、本單位必須時期財務(wù)工作的全面回顧。它的容量很大，反映的面廣，透過報表和文字分析，能夠使人們認識該單位的生產(chǎn)經(jīng)營的總體狀況和工作全貌。另外，財務(wù)決算報告的目的也與總結(jié)報告類似。透過對各項財務(wù)指標的匯總和分析，企事業(yè)單位能夠重新認識其經(jīng)濟活動的全過程，正確評價其生產(chǎn)經(jīng)營或工作的總體狀況，找出問題和薄弱環(huán)節(jié)，從而制定改革措施，促進經(jīng)濟效益的提高。
2、分析的側(cè)重性。財務(wù)決算報告中的報表數(shù)字，能綜合反映一個單位財務(wù)指標的主體狀況，每一項財務(wù)指標，又是多種因素相互影響、相互作用的產(chǎn)物。但是，僅僅從報表與數(shù)字中去觀察，雖然比文字表述要直觀，卻很難發(fā)現(xiàn)其本質(zhì)所在，更無法找出問題，產(chǎn)生的原因和客觀規(guī)律。因此，財務(wù)決算報告必然以分析為重點，針對主要指標，采用必須的分析方法。找出成績和問題，從而構(gòu)成數(shù)據(jù)、報表、文字的統(tǒng)一體。
3、附件的主體性。財經(jīng)類文體正文之后常有附件，對正文起補充說明作用、與正文有同等效力，是文章構(gòu)成不可缺少的部分。財務(wù)決算報告之后所附的各類報表組成的附件，反而成了文章的主體，決算報告中的文字部分卻只起補充說明作用。所以，在有關(guān)人員閱讀決算報告時，往往有一種特殊現(xiàn)象，即不按先后順序閱讀，而是從后至前，先看報告，后讀文字說明。
財務(wù)決算報告的編寫程序
財務(wù)決算報告的制作程序，包括報表的編制、對報表的文字分析、材料的報送與審批等。
1。報表的編制。編制報表之前要作好組織工作。明確工作的程序與進度。參與這項工作的會計人員應(yīng)分工負責，相互銜接，本著表從帳出的原則，做好指標、數(shù)據(jù)的匯總和各種帳目的統(tǒng)計工作。前后各期的報表和不一樣類別的報表，要持續(xù)一致，按照財政部門統(tǒng)一規(guī)定的種類、格式、資料和方法進行編制，基本部分和補充資料等要求填寫的資料務(wù)必填寫齊全。表中的計劃數(shù)字，應(yīng)根據(jù)有關(guān)部門最后批準核定的數(shù)字填列，未經(jīng)批準核定的，應(yīng)填列最后上報的數(shù)字。報表編制完畢，反復(fù)核實檢查，驗證準確無誤后，由總會計師或會計主管人員審閱，并簽名蓋章。
2。對報表的分析。這是財務(wù)決算報告的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)把握以下幾點:一是占有材料。除新編的報表以外，還要參照上年度和歷史先進水平的年度報表和其他有可比性的資料。二是針對報表中所反映出的關(guān)鍵問題，有重點地調(diào)查研究。三是運用恰當?shù)姆治龇椒?，如用比較分析法找出主要矛盾和影響經(jīng)濟效益的癥結(jié)所在;用因素分析法探求問題產(chǎn)生的原因和其他方面的聯(lián)系:運用比算法將相互聯(lián)系、相互作用、相互依存的各項指標進行綜合分析，從主體上找到各項因素間影響的程度，進一步查明問題產(chǎn)生的主客觀原因。
3。報告的完成與送審。根據(jù)分析結(jié)果，有關(guān)人員即可組織編寫財務(wù)決算報告，然后按規(guī)定編排頁碼，加具封面。裝訂成冊。封面上填明企業(yè)名稱、地址、開業(yè)年份、報表所屬年度、月份、送出時光等，由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批簽名后，在規(guī)定的日期內(nèi)上報上級主管部門。
財務(wù)決算報告的格式寫法
財務(wù)決算報告常使用的格式有兩種:一是財務(wù)決算報告，二是財務(wù)狀況說明書。
(一)財務(wù)決算報告的寫法
1。標題與稱謂。財務(wù)決算報告的標題由年度、單位和文種構(gòu)成，如《××(單位)××年財務(wù)決算報告》。提交會議審議的決算報告，在標題中常加以介詞“關(guān)于”，如《關(guān)于××公司××年度財務(wù)決算狀況的報告》。稱謂，即送審機關(guān)或上級主管部門的名稱，寫在標題之下左側(cè)頂格處，如“××市財政局會計處”等。提交大會的決算報告，在同樣的位置寫“各委員”、“大會主席團、各位代表”等相關(guān)稱謂。
2。前言。一般包括兩個方面的資料:一是報告的根據(jù)、時光和名稱;二是有關(guān)決算的總體概況。常用比較的方法談概況、談成績、擺問題，使人讀后盡快把握該單位財務(wù)狀況的全貌，起到開門見山的作用。
3。主體。這部分是財務(wù)決算報告的主干，應(yīng)注意以下四個方面:第一，資料上一般包括三大部分:一是收支狀況概述，著重介紹主要指標的完成狀況;二是完成指標或未完成指標的原因分析;三是針對存在的問題所提出的推薦。在一般狀況下，應(yīng)把決算狀況的分析作為重點。第二，在結(jié)構(gòu)上，可把狀況、分析、推薦依次排列，為了醒目，能夠列幾個小標題，也可從重要的財務(wù)指標入手，把主體部分橫列幾塊，如利潤狀況、銷售收入、資金運用等，每一部分都有狀況概述和相應(yīng)的分析。第三，在分析上，應(yīng)把握全面兼顧、重點突出的原則。財務(wù)決算報告所涉及的指標和數(shù)據(jù)很多，但絕非所有的指標和數(shù)據(jù)都有特殊好處。所以，對財務(wù)狀況的分析不可能面面俱到，應(yīng)圍繞著具有特殊好處，能充分說明財務(wù)總體狀況的指標和數(shù)據(jù)進行深入、透徹的分析。在分析中既要肯定成績、找出問題，也要剖析原因。常用的方法是比較分析法和因素分析法。在分析的基礎(chǔ)上，從全局角度對企業(yè)的財務(wù)狀況給予正確評價。第四，關(guān)于推薦和措施。在肯定成績、找出問題的基礎(chǔ)上，根據(jù)下階段的財務(wù)計劃，有針對性地提出改善措施。其出發(fā)點和立足點，應(yīng)從財務(wù)管理上，從企事業(yè)單位財務(wù)活動的特點和規(guī)律出發(fā)，通盤思考。
4。結(jié)尾。大致有兩種狀況:一是主體資料寫完之后結(jié)束全文;二是用表態(tài)的方式，提出今后工作重點或努力方向，并寫明“提請大會(或主管部門)審議”即可。結(jié)尾之后，應(yīng)詳細注明附件的份數(shù)和編排順序。
(二)財務(wù)狀況說明書的寫作
財務(wù)狀況說明書是對決算報表的說明性文字材料，是決算報告不可缺少的重要資料。
1。財務(wù)狀況說明書的資料。一是報表匯編范圍;二是各項指標完成狀況;三是對有關(guān)指標的簡要說明和分析。匯編范圍，包括企事業(yè)單位的名稱和報表反映的主要范圍，如“本表包括××××進出口公司，外貿(mào)××××實業(yè)公司的資產(chǎn)、負債、損益利潤分配狀況和××××進出口公司所屬二級公司的利潤額”。財務(wù)比率指標是重要指標，各項都要用公式加以反映。如:速動比率=速動資產(chǎn)÷流動負債透過這種方法，可清楚地表示企業(yè)財務(wù)比率的狀況。其他指標用絕對金額表示，并且用提要說明的方式逐項加以分析。
2。財務(wù)狀況說明書的寫法。一般采取分條列項的方式，逐條展開說明。說明時先用小標題標示出主要資料。如“實現(xiàn)利潤和利潤分配狀況”、“應(yīng)付福利費和公益金的提取使用”等。每項均為序號。每一項的說明文字，分著重說明狀況和分析原因兩個方面。應(yīng)注意的是，對指標和狀況的說明不能面面俱到，應(yīng)選取有典型好處、存在問題較多的指標展開說明;說明與分析應(yīng)提綱挈領(lǐng)，簡明扼要，不能冗長。
財務(wù)決算報告的資料
財務(wù)決算報告一般包括以下的資料：
（1）標題；
（2）稱謂；
（3）正文（包括開頭、主體和結(jié)尾）；
（4）簽署。
財務(wù)決算報告寫作的注意事項
1、要把握財務(wù)工作的全過程；
2、要實事求是地肯定成績，反映問題；
3、要注意語言的簡潔明了，周到貼切。
各位股東及股東代表：
一、二〇一三年度主要經(jīng)營情況
二〇一三年，在集團公司和董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，公司深入貫徹落實科學發(fā)展觀，精心組織，持續(xù)創(chuàng)建“兩個一流”，全面完成了年度生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)，各項指標創(chuàng)歷史新高。
(一)電量情況
二〇一三年，三峽—葛洲壩梯級樞紐全年發(fā)電量 XXXX.XX 億千瓦時，比上年增加 XX.XX 億千瓦時，售電量 XXXX.XX 億千瓦時，比上年增加XX.XX 億千瓦時。因重大資產(chǎn)重組，本期三峽—葛洲壩梯級樞紐的發(fā)售電量均屬于長江電力，歸屬于長江電力的發(fā)電量、售電量同比分別增加 XX2.XX 億千瓦時和 XX9.XX 億千瓦時。
三峽電站(含電源電站)全年發(fā)電量 XX3.XX 億千瓦時，比上年增加 XX.XX 億千瓦時，售電量 XX9.XX 億千瓦時，比上年增加 XX.XX 億千瓦時。
葛洲壩電站全年發(fā)電量 XX2.XX 億千瓦時，比上年減少 0.XX 億千瓦時;售電量 XX1.XX 億千瓦時，比上年增加 0.XX 億千瓦時。
(二)收入情況
公司全年實現(xiàn)總收入 XX3.XX 億元(包括主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、投資收益及營業(yè)外收入)，比上年增加 XX2.XX 億元，增長XX.XX%，其中：
主營業(yè)務(wù)收入 XX8.XX 億元，比上年增加 XX0.XX 億元，增長XX1.XX%，主要系 XXXX 年 9 月 XX 日收購三峽電站 XX 臺機組本年收入全部歸屬于公司所致。
其他業(yè)務(wù)收入 0.XX 億元，比上年減少 1.XX 億元，下降 XX.XX%,主要系收購三峽電站 XX 臺機組后，不再產(chǎn)生三峽電站發(fā)電機組托管收入所致。
投資收益 3.XX 億元，比上年減少 7.XX 億元，下降 XX.XX%，主要系本年可供出售金融資產(chǎn)處置收益較上年減少 5.XX 億元(上年出售建行、國航、云銅、中信等股票收益);持有可供出售金融資產(chǎn)等期間取得的投資收益較上年增加 1.XX 億元;湖北能源股份有限公司通過資產(chǎn)置換借殼三環(huán)股份上市，公司持股比例下降，按新的持股比例確認歸屬于本公司的權(quán)益與該長期股權(quán)投資賬面價值之間的差額沖減投資收益 3.XX 億元所致。
營業(yè)外收入 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長 XX6.XX%，主要系增值稅返還收入 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元;三峽電站無需支付的水資源費轉(zhuǎn)入 2.XX 億元。
(三)成本費用情況
公司 二〇一三年成本費用總額 XX4.XX 億元(包括營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用及營業(yè)外支出)，比上年增加 XX.XX 億元，增長 XX.XX%，其中：
主營業(yè)務(wù)成本 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長 XX.XX%，主要系收購三峽電站 XX 臺機組等固定資產(chǎn)增加，相應(yīng)折舊費用增加;售電量增加，相應(yīng)水費增加。
財務(wù)費用 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長 XX2.XX%，主要系 XXXX 年 9 月收購三峽電站 XX 臺機組，借款及承接三峽集團債務(wù)本年全年計息所致。
二〇一三年度，公司成本費用控制效益顯著：一方面，公司以 EVA考核為引導(dǎo)，完善、改進全面預(yù)算管理，強化了預(yù)算的過程控制，有效降低了成本費用。另一方面，通過加強債務(wù)管理和資金調(diào)度，有效降低了財務(wù)費用。全年財務(wù)費用比預(yù)算節(jié)省 3.8 億元，債務(wù)融資綜合成本比 二〇一三年底一年期貸款基準利率低 1.XX 個百分點。
(四)利潤情況
公司 二〇一三年實現(xiàn)利潤總額 XX8.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長 XX.XX%;實現(xiàn)凈利潤 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長XX.XX%;基本每股收益 0.XXXX 元，比上年增加 0.XXXX 元(公司本年7 月以資本公積向全體股東每 XX 股轉(zhuǎn)增 5 股，對上年每股收益進行了追溯調(diào)整)。
二、二〇一三年 XX 月 XX 日資產(chǎn)負債情況
二〇一三年末，公司資產(chǎn)總額 XXXX.XX 億元，較年初下降 2.XX%;凈資產(chǎn) XX1.XX 億元，較年初增長 6.XX%;負債總額 XX2.XX 億元，較年初下降 8.XX%;資產(chǎn)負債率 XX.XX%，財務(wù)狀況良好。
期末總資產(chǎn)中，固定資產(chǎn) XXXX.XX 億元，占 XX.XX%，比年初減少XX.XX 億元，主要是本年計提折舊XX.XX 億元，在建工程完工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 0.XX 億元;可供出售金融資產(chǎn) XX.XX 億元，占 4.XX%，比年初增加 3.XX 億元;長期股權(quán)投資 XX.XX 億元，占 4.XX%，比年初增加 2.XX億元。
流動資產(chǎn) XX.XX 億元，占 4.XX%;流動資產(chǎn)的主要項目是：貨幣資金 XX.XX 億元，應(yīng)收票據(jù) XX.XX 億元，應(yīng)收賬款 XX.XX 億元，應(yīng)收股利 1.XX 億元，存貨 3.XX 億元，其他流動資產(chǎn) XX.XX 億元(對大冶有色金屬集團控股有限公司發(fā)放委托貸款 XX 億元，購買 XXXX 年 1 月到期的短期銀行間債券回購產(chǎn)品 XX 國開 XX 券 6 億元)。
期末負債總額 XX2.XX 億元，較年初減少 XX.XX 億元，其中：
流動負債 XX2.XX 億元，主要包括：短期借款 XX9.XX 億元，應(yīng)交稅費 XX.XX 億元，應(yīng)付利息 4.XX 億元，其他應(yīng)付款 7.XX 億元，一年內(nèi)到期的非流動負債 XX7.XX 億元(主要包括三峽集團委托三峽財務(wù)有限責任公司、中國工商銀行股份有限公司向本公司提供委托貸款XX0 億元，1 年內(nèi)到期的 XX 三峽債 XX 億元)。
長期負債 XX0.XX 億元，主要包括長期借款 XX3.XX 億元、應(yīng)付債券 XX3.XX 億元、遞延所得稅負債XX.XX 億元。
三、二〇一三年現(xiàn)金流量情況
二〇一三年，公司期初現(xiàn)金余額 XX.XX 億元，期末現(xiàn)金余額 XX.XX 億元，本期現(xiàn)金凈流出 2.XX 億元?，F(xiàn)金流入、流出情況如下：
本期現(xiàn)金總流入 XX4.XX 億元，主要包括：銷售商品提供勞務(wù)收到現(xiàn)金 XX3.XX 億元;收到增值稅返XX.XX 億元;收回投資 XX.XX 億元;取得投資收益收到現(xiàn)金 3.XX 億元;取得借款 XX1.XX 億元。
本期現(xiàn)金總流出 XX6.XX 億元，主要包括：購買商品接受勞務(wù)支付現(xiàn)金 XX.XX 億元;支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 9.XX 億元;繳納各項稅費 XX.XX 億元;購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 XX5.XX 億元;投資支付現(xiàn)金 XX.XX 億元;償還各類債務(wù) XX8.XX億元;支付股利及償付利息 XX.XX 億元。