建議:不管是銷售對象,還是采購對象,分別設立賬戶核算。
由于銷售時的單據與采購時的單據不同,因此入賬也不一樣,到時候需要抵消,應該另行開收款收據轉賬。像上述3290的業(yè)務,通過現(xiàn)金過賬,表面上好像是對的,實際是不對的:1、抵消F賬戶,應該經F同意,將A、B的欠款轉由F收取,抵頂債務,這樣由F出具收款收據給你公司銷賬,同時你公司分別開收款收據給A、B,結清A、B的欠款,才能借:應付賬款 F 3290貸:應收賬款 A+B 3290現(xiàn)在的更正方法:做一個說明,沖減1)、2)兩個分錄。
建議:不管是銷售對象,還是采購對象,分別設立賬戶核算。由于銷售時的單據與采購時的單據不同,因此入賬也不一樣,到時候需要抵消,應該另行開收款收據轉賬。像上述3290的業(yè)務,通過現(xiàn)金過賬,表面上好像是對的,實際是不對的:
1、抵消F賬戶,應該經F同意,將A、B的欠款轉由F收取,抵頂債務,這樣由F出具收款收據給你公司銷賬,同時你公司分別開收款收據給A、B,結清A、B的欠款,才能
借:應付賬款 F 3290
貸:應收賬款 A+B 3290
現(xiàn)在的更正方法:做一個說明,沖減1)、2)兩個分錄
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