金蝶表錯(cuò)誤怎么檢查(怎么檢查新手會(huì)計(jì)做完賬務(wù)科目匯總表不平衡)

1.怎么檢查新手會(huì)計(jì)做完賬務(wù)科目匯總表不平衡

這是試算平衡不平時(shí)用于快速查找差錯(cuò)的兩種方法：除2法：它是指以差數(shù)除以2來(lái)查找錯(cuò)賬的方法。

當(dāng)某個(gè)借方金額錯(cuò)記入貸方（或相反）時(shí)，出現(xiàn)錯(cuò)賬的差數(shù)表現(xiàn)為錯(cuò)誤的2倍，將此差數(shù)用2去除，得出的商即是反向的金額。例如，應(yīng)記入“原材料――甲材料”科目借方是4000元誤記入貸方，則該明細(xì)科目的期末余額將小于其總分類科目期末余額8000元，被2除的商4000元即為借貸方向反向的金額。

同理，如果借方總額大于貸方600元，即應(yīng)查找有無(wú)300元的貸方金額誤記入借方。如非此類錯(cuò)誤，則應(yīng)另尋差錯(cuò)的原因。

除9法：它是指以差數(shù)除以9來(lái)查找錯(cuò)數(shù)的方法。適用于以下三種情況：（1）將數(shù)字寫小。

如將400寫為40，錯(cuò)誤數(shù)字小于正確數(shù)字9倍。查找的方法是：以差數(shù)除以9后得出的商即為寫錯(cuò)的數(shù)字，商乘以10即為正確的數(shù)字。

上例差數(shù)360（即400-40）除以9，商40即為錯(cuò)數(shù)，擴(kuò)大10倍后即可得出正確的數(shù)字400。(2)將數(shù)字寫大。

如將50寫為500，錯(cuò)誤數(shù)字大于正確數(shù)字9倍。查找的方法是：以差數(shù)除以9后得出的商為正確的數(shù)字，商乘以10后所得的積50為錯(cuò)誤數(shù)字，50乘以10（即500）為錯(cuò)誤數(shù)字。

（3）鄰數(shù)顛倒。如將78寫為87，將96寫為69，將36寫為63等。

顛倒的兩個(gè)數(shù)字之差最小為1，最大為8（即9-1）。查找的方法是：將差數(shù)除以9，得出的商連續(xù)加11，直到找了顛倒的數(shù)字為止。

如將78記為87，其差數(shù)為9。查找此錯(cuò)誤的方法是，將差數(shù)除9得1。

連加11后可能的結(jié)果為12、23、34、45、56、67、78、89。當(dāng)發(fā)現(xiàn)賬簿記錄中出現(xiàn)上述數(shù)字（本例為78）時(shí)，則有可能正是顛倒的數(shù)字。

在手工記賬情況下，由于登記賬薄或編制記賬憑證錯(cuò)誤，當(dāng)某個(gè)科目總賬與明細(xì)賬余額不相等時(shí)，可采用“除2法”和“除9法”快速查找錯(cuò)誤原因。 當(dāng)某個(gè)科目總賬與明細(xì)賬余額不相等時(shí)，若其差額為偶數(shù)時(shí)，這樣有可能是借貸反方向的原因，可采用“除2法”查找錯(cuò)誤。

比如總賬比明細(xì)賬借方余額多50元，就拿50/2=25，查一查該科目明細(xì)賬貸方有沒有登記為25元的記錄。當(dāng)某個(gè)科目總賬與明細(xì)賬余額不相等時(shí)，若其差額能被9整除時(shí)，這樣有可能是相鄰數(shù)字登記錯(cuò)位或者是數(shù)字末尾多記0與少記0的原因，可采用“除9法”查找錯(cuò)誤。

比如總賬比明細(xì)賬借方余額多9元，就拿9/9=1，有可能是相鄰數(shù)字54元記成45元。比如總賬比明細(xì)賬借方余額多18元，就拿18/9=2，有可能是相鄰數(shù)字42元記成24元，比如總賬比明細(xì)賬借方余額多27元，。

就拿27/9=3，有可能是相鄰數(shù)字63元記成36元，比如總賬比明細(xì)賬借方余額多36元，就拿36/9=4，有可能是相鄰數(shù)字84元記成48元。 同理可以查找。

數(shù)字末尾多記0與少記0的：如10000元記成1000元，10000-1000=9000,9000/9=1000，可能是數(shù)字10000元記成1000元，或者是數(shù)字1000元記成10000元，如2000元記成200元，2000-200=1800,1800/9=200，可能是數(shù)字2000元記成200元，或者是數(shù)字200元記成2000元，同理可以查找。 “除2法”比較容易理解，把對(duì)賬時(shí)出現(xiàn)的差額除以2，查找金額為這一數(shù)額（差額除以2后的數(shù)額）的所有業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄，再找出原始憑證，看是否將借、貸方向記反。

“除9法”是將出現(xiàn)的差額除以9，若結(jié)果為整數(shù)，那么很可能是記賬時(shí)發(fā)生了數(shù)字錯(cuò)位。例如將29錯(cuò)記為92，對(duì)賬時(shí)出現(xiàn)的差額為92-29=63，用63除以9得整數(shù)7；再例如將123錯(cuò)記為321，出現(xiàn)差額321-123=198,198÷9=22。

其推導(dǎo)如下：假設(shè)一個(gè)三位數(shù)abc(a、b、c均為自然數(shù))，記賬時(shí)錯(cuò)誤的記為bac,abc=a*100+b*10+c bac=b*100+a*10+c 錯(cuò)記后造成的差額為：bac-abc=(b*100+a*10+c)-(a*100+b*10+c)=(b*100-a*100)+(a*10-b*10)+(c-c)=(b-a)*100-(b-a)*10=(b-a)*90，得出的這個(gè)結(jié)果一定能被9整除。 可以隨便用一個(gè)多位數(shù)驗(yàn)證一下。

有興趣的話可以用更多位數(shù)的數(shù)字推導(dǎo)。如果查出的差額是一個(gè)帶小數(shù)點(diǎn)的數(shù)字，也可以用“除9法”幫助查找，但僅限于將小數(shù)點(diǎn)錯(cuò)移一個(gè)位數(shù)。

將對(duì)賬過(guò)程中出現(xiàn)的差額除以9后，往往得出的結(jié)果就是正確數(shù)字，或把這個(gè)結(jié)果乘10就是正確數(shù)字。 例如將120。

10錯(cuò)記為12。01，出現(xiàn)差額為120。

1-12。01=108。

09, 108。09÷9=12。

01，將12。01乘10即為正確數(shù)字。

當(dāng)然，對(duì)賬過(guò)程中是先出現(xiàn)108。09這個(gè)數(shù)字（發(fā)現(xiàn)賬面數(shù)字跟其他資料有108。

09金額對(duì)不上），此時(shí)這個(gè)差額很難讓人聯(lián)想到120。 10這個(gè)數(shù)字，可以用這個(gè)差額除以9，得到12。

01，已經(jīng)很接近正確數(shù)字了吧，反正看著像一家人，哈哈。再用12。

01乘10，得到120。10，檢查發(fā)生額為這兩個(gè)數(shù)字的憑證，這可能就有頭緒了。

尤其是用會(huì)計(jì)軟件記賬，輸入這兩個(gè)數(shù)字查找，很快就能查出是哪筆業(yè)務(wù)哪筆分錄，再查看原始憑證就OK了。 ###會(huì)計(jì) 科目匯總表 不平衡 是有錯(cuò)的地方，仔細(xì)核對(duì)，找出錯(cuò)就可以，不用除。

###我記得好像是什么帳證，帳帳，統(tǒng)一什么的哇 。

2.如何檢查金蝶軟件處理資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)發(fā)現(xiàn)報(bào)表不平的問(wèn)題

多朋友總是在操作

金蝶KIS軟件

一、檢查所選擇的時(shí)間是否正確，進(jìn)行報(bào)表數(shù)據(jù)的重算

二、檢查科目余額表是否平

1.科目余額表不平， 說(shuō)明賬還沒有做平，檢查是否過(guò)賬、是否結(jié)轉(zhuǎn)了損益。

2.科目余額表平，說(shuō)明賬已經(jīng)做好，驗(yàn)證過(guò)濾條件是否是包含未過(guò)賬的，不包含是否平，如果需要包含未過(guò)賬的憑證才平，說(shuō)明還有憑證未過(guò)賬。

三、科目余額表平了，也結(jié)轉(zhuǎn)了損益，也過(guò)賬了，進(jìn)行報(bào)表重算依然不平。

1.查看以前期間的數(shù)是否是平的，如果以前期間的數(shù)據(jù)是平的，可以初步判斷報(bào)表公式是正確的。

(1)回憶是否增加過(guò)一級(jí)會(huì)計(jì)科目，增加了后需要在報(bào)表上做相應(yīng)的修改，即增加新增了的會(huì)計(jì)科目的代碼到相對(duì)應(yīng)的單元格內(nèi)。

(2)檢查數(shù)據(jù)的差額是多少，回憶是否做過(guò)差異金額的憑證。

(3)用資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)跟科目余額表的數(shù)做一一對(duì)比，看看哪個(gè)數(shù)據(jù)是不正確的，然后進(jìn)行公式的修改。

其實(shí)主要是需要細(xì)致，遇到了問(wèn)題肯定是操作中有一些細(xì)節(jié)沒處理好，只要妥善的處理，肯定可以找到問(wèn)題的關(guān)鍵并處理好！