預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告解讀(市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告)

預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告解讀

預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告「解讀」

關(guān)于2015年中央預(yù)算執(zhí)行情況與2016年中央和地方預(yù)算草案的報告顯示，2016年1月1日起，按6.5%左右提高企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)。下面YJBYS小編就為大家解讀一下2015年預(yù)算執(zhí)行與2016年預(yù)算草案的報告的具體內(nèi)容，趕緊一起看看吧!

關(guān)于2015年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況與2016年中央和地方預(yù)算草案的報告

受國務(wù)院委托，財政部3月5日提請十二屆全國人大四次會議審查《關(guān)于2015年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況與2016年中央和地方預(yù)算草案的報告》。摘要如下：

一、2015年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況

2015年，中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況較好。

(一)落實(shí)全國人大預(yù)算決議情況。

按照十二屆全國人大三次會議有關(guān)決議，以及全國人大財政經(jīng)濟(jì)委員會的審查意見，創(chuàng)新完善財政宏觀調(diào)控，穩(wěn)步推進(jìn)財稅體制改革，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。

積極推進(jìn)財稅法治建設(shè)。增強(qiáng)各級政府和部門、單位的預(yù)算法治意識，將預(yù)算法各項(xiàng)要求落到實(shí)處。

全面樹立預(yù)算的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，硬化預(yù)算約束。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，加快支出預(yù)算指標(biāo)分解下達(dá)工作節(jié)奏，完善預(yù)算監(jiān)管體系，擴(kuò)大納入全國人大審查預(yù)決算的部門范圍，首次公開分地區(qū)、分項(xiàng)目專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算。開展地方財政預(yù)決算公開情況專項(xiàng)檢查，增強(qiáng)地方財政透明度。

提高積極財政政策的針對性和有效性。根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，在區(qū)間調(diào)控基礎(chǔ)上實(shí)施定向調(diào)控和相機(jī)調(diào)控，加強(qiáng)預(yù)調(diào)微調(diào)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)在合理區(qū)間運(yùn)行。一是保持必要的支出強(qiáng)度。二是加大減稅降費(fèi)力度。三是強(qiáng)化財政資金政策的導(dǎo)向作用。

深化財稅體制改革。有序推出一批新的改革舉措，完善落實(shí)機(jī)制，推動改革落地生根。一是加快預(yù)算管理制度改革。二是深入推進(jìn)稅制改革。三是穩(wěn)步推進(jìn)財政體制改革。

嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和國務(wù)院“約法三章”，嚴(yán)格控制一般性支出，中央本級“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算比2014年下降11.7%。健全厲行節(jié)約反對浪費(fèi)相關(guān)制度，加強(qiáng)會議定點(diǎn)管理，調(diào)整中央和國家機(jī)關(guān)差旅住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。完善基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)，加快項(xiàng)目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，改進(jìn)項(xiàng)目支出預(yù)算管理。開展涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治行動，嚴(yán)肅查處相關(guān)問題和責(zé)任人，公開曝光違反財經(jīng)紀(jì)律的典型案例，進(jìn)一步規(guī)范管理、堵塞漏洞。加大財政監(jiān)督和督促落實(shí)力度，推動穩(wěn)增長財稅政策取得實(shí)效。

(二)2015年預(yù)算收支情況。

1.一般公共預(yù)算。

全國一般公共預(yù)算收入152216.65億元，比2014年同口徑(下同)增長5.8%。加上使用結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余及調(diào)入資金8055.12億元，收入總量為160271.77億元。全國一般公共預(yù)算支出175767.78億元，增長13.2%。加上補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金703.99億元，支出總量為176471.77億元。收支總量相抵，赤字16200億元，與預(yù)算持平。

中央一般公共預(yù)算收入69233.99億元，為預(yù)算的100%，增長7%。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入 1000億元，收入總量為70233.99億元。中央一般公共預(yù)算支出80730億元(其中，中央本級支出25549億元，中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付 55181億元)，完成預(yù)算的99.1%，增長8.6%。加上補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金703.99億元，支出總量為81433.99億元。收支總量相抵，中央財政赤字11200億元，與預(yù)算持平。2015年末，中央財政國債余額106599.59億元，控制在年度預(yù)算限額111908.35億元以內(nèi);中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1156.37億元。

地方一般公共預(yù)算本級收入82982.66億元，增長4.8%，加上了中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入 55181億元，地方一般公共預(yù)算收入138163.66億元。再加上地方財政使用結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余及調(diào)入資金7055.12億元，收入總量為145218.78 億元。地方一般公共預(yù)算支出150218.78億元，增長13.2%(剔除使用結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余及調(diào)入資金后增長7.9%)。收支總量相抵，地方財政赤字5000 億元，與預(yù)算持平。

中央一般公共預(yù)算收支執(zhí)行具體情況如下：

(1)主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況。

國內(nèi)增值稅20996.82億元，為預(yù)算的97.7%，主要是工業(yè)生產(chǎn)者出廠價格持續(xù)下降導(dǎo)致減收較多。國內(nèi)消費(fèi)稅10542.16億元，為預(yù)算的94.1%，主要是提高卷煙、成品油消費(fèi)稅的實(shí)際收入低于預(yù)期。進(jìn)口貨物增值稅、消費(fèi)稅和關(guān)稅合計15071.51 億元，為預(yù)算的82.4%，主要是進(jìn)口大宗商品價格下行、進(jìn)口額大幅下降。企業(yè)所得稅17639.23億元，為預(yù)算的102.9%。個人所得稅 5170.89億元，為預(yù)算的106.2%。出口貨物退增值稅、消費(fèi)稅12867.02億元，為預(yù)算的105%。非稅收入6996.91億元，為預(yù)算的 163.9%，主要是部分金融機(jī)構(gòu)及中央企業(yè)上繳利潤增加。

(2)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況。

教育支出1357.05億元，增長8.3%;外交支出478.34億元，增長32.8%;國防支出 8868.5億元，增長10.1%;公共安全支出1584.16億元，增長7.2%;一般公共服務(wù)支出1056.19億元，增長0.5%;債務(wù)付息支出 2866.9億元，增長11.3%。

中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付55181億元，完成預(yù)算的98.7%，增長6.7%。

2.政府性基金預(yù)算。

全國政府性基金收入42330.14億元，全國政府性基金相關(guān)支出42363.85億元。

中央政府性基金收入4112.02億元，為預(yù)算的94.2%，增長5.2%。中央政府性基金支出4356.42億元，完成預(yù)算的85.7%，增長7.5%。

地方政府性基金本級收入38218.12億元，下降17.7%。地方政府性基金相關(guān)支出39339.36億元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。

全國國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2560.16億元，全國國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2078.57億元。

4.社會保險基金預(yù)算。

全國社會保險基金收入44660.34億元，為預(yù)算的103.6%。其中，保險費(fèi)收入32518.48億元，財政補(bǔ)貼收入10198.15億元。全國社會保險基金支出39356.68億元，完成預(yù)算的102.3%。當(dāng)年收支結(jié)余5303.66億元，年末滾存結(jié)余 57002.33億元。

(三)2015年主要支出政策落實(shí)情況。

推動教育改革發(fā)展。支持實(shí)施第二期學(xué)前教育三年行動計劃。落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制和城市義務(wù)教育學(xué)生免學(xué)雜費(fèi)政策，實(shí)施現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃，改革中央高校預(yù)算撥款制度，支持特殊教育發(fā)展，健全國家助學(xué)貸款、國家助學(xué)金等資助政策體系。

落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略。深化中央財政科技計劃管理改革，完成大部分科技計劃優(yōu)化整合工作，集中資源支持體現(xiàn)國家戰(zhàn)略意圖的重大科技任務(wù)。加大對公共科技活動特別是基礎(chǔ)研究的支持力度。支持實(shí)施科技重大專項(xiàng)。保障科研院所開展自主選題研究，改善科研條件。啟動首臺(套)重大技術(shù)裝備保險補(bǔ)償機(jī)制試點(diǎn)。

支持做好社會保障和就業(yè)工作。企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平繼續(xù)提高，月人均達(dá)到2270元。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)由每人每月55元提高到70元。推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，深入實(shí)施高校畢業(yè)生就業(yè)促進(jìn)計劃、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)引領(lǐng)計劃，加大對低保對象、孤兒、殘疾人等困難群體救助工作的支持力度。繼續(xù)提高優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年380元，個人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)提高到每人每年120元?；竟残l(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目年人均財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由35元提高到40元，在全國所有縣(市)推開縣級公立醫(yī)院綜合改革，繼續(xù)支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)和村衛(wèi)生室實(shí)施基本藥物制度。推進(jìn)住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)。完善城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和疾病應(yīng)急救助制度。

推進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。擴(kuò)大重金屬污染耕地修復(fù)治理、地下水超采區(qū)綜合治理試點(diǎn)范圍。在部分地區(qū)開展農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”改革試點(diǎn)。推進(jìn)節(jié)水供水重大水利工程、區(qū)域規(guī)?；咝Ч?jié)水灌溉和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。進(jìn)一步加大財政扶貧資金投入，加強(qiáng)草原生態(tài)保護(hù)，實(shí)施國家水土保持重點(diǎn)建設(shè)工程，統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)村綜合改革相關(guān)試點(diǎn)。支持開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記。

加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排。增加投入，突出重點(diǎn)，提升大氣污染防治效果。推進(jìn)地下綜合管廊和海綿城市建設(shè)試點(diǎn)，在38個重點(diǎn)區(qū)域開展重金屬污染防治。以流域?yàn)閱卧?，?shí)施國土江河綜合整治試點(diǎn)。繼續(xù)推進(jìn)重點(diǎn)防護(hù)林保護(hù)等生態(tài)工程。在近2萬個村莊開展環(huán)境綜合整治，加大對農(nóng)村環(huán)?；A(chǔ)設(shè)施運(yùn)行管理的支持。推動新能源和可再生能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展。建立全方位支持政策體系，全年新能源汽車生產(chǎn)量、銷售量分別增長約4倍和3倍。深入開展節(jié)能減排財政政策綜合示范。

完善住房保障政策。實(shí)行實(shí)物配租與租賃補(bǔ)貼并舉，開展運(yùn)用PPP模式投資建設(shè)和運(yùn)營管理公共租賃住房試點(diǎn)。支持棚戶區(qū)改造開工601萬套、農(nóng)村危房改造432萬戶。

促進(jìn)文化繁榮發(fā)展。推動落實(shí)國家基本公共文化服務(wù)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)，加快構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，推進(jìn)基層綜合性文化服務(wù)中心建設(shè)。加強(qiáng)文化遺產(chǎn)保護(hù)和中國傳統(tǒng)村落保護(hù)。促進(jìn)骨干文化企業(yè)和創(chuàng)意文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加強(qiáng)重點(diǎn)媒體國際傳播能力建設(shè)，提升國家文化軟實(shí)力。

二、2016年中央和地方預(yù)算草案

2016年我國經(jīng)濟(jì)長期向好的基本面沒有變，經(jīng)濟(jì)韌性好、潛力足、回旋余地大的基本特征沒有變，經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的良好支撐基礎(chǔ)和條件沒有變，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化的前進(jìn)態(tài)勢沒有變。同時，“三期疊加”影響凸顯，結(jié)構(gòu)性矛盾導(dǎo)致全要素生產(chǎn)率增速放緩，經(jīng)濟(jì)下行壓力依然較大。2016年財政形勢更加嚴(yán)峻，平衡收支面臨極大壓力。

根據(jù)面臨的財政經(jīng)濟(jì)形勢，2016年預(yù)算編制和財政工作要按照黨中央、國務(wù)院決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，實(shí)行宏觀政策要穩(wěn)、產(chǎn)業(yè)政策要準(zhǔn)、微觀政策要活、改革政策要實(shí)、社會政策要托底的總體思路，繼續(xù)實(shí)施積極的`財政政策并加大力度，加快推進(jìn)財稅體制改革，促進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、適度擴(kuò)大總需求，支持去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和培育發(fā)展新動力;堅(jiān)持依法理財，認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法各項(xiàng)要求;加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量，用好增量，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高績效;堅(jiān)持過緊日子，厲行節(jié)約，重點(diǎn)保障基本民生支出，壓縮其他支出，從嚴(yán)控制一般性支出;加強(qiáng)政府債務(wù)管理，有效防范財政風(fēng)險，努力實(shí)現(xiàn)“十三五”時期經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的良好開局。

(一)2016年財政政策。

2016年繼續(xù)實(shí)施積極的財政政策并加大力度。主要體現(xiàn)在：一是進(jìn)一步減稅降費(fèi)。二是擴(kuò)大財政赤字規(guī)模。三是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。四是加大財政資金統(tǒng)籌使用力度。

主要支出政策如下：

教育方面。進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，統(tǒng)一義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)基準(zhǔn)定額。繼續(xù)實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計劃等重大項(xiàng)目，繼續(xù)實(shí)施現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃。支持普惠性幼兒園發(fā)展。完善高校預(yù)算撥款制度。健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系。

科技方面。完成中央財政科技計劃優(yōu)化整合，建成公開統(tǒng)一的國家科技管理平臺，建立依托專業(yè)機(jī)構(gòu)管理科研項(xiàng)目的機(jī)制。大力支持自然科學(xué)基金、科技重大專項(xiàng)和重點(diǎn)研發(fā)計劃。加快實(shí)施國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，啟動銀行貸款風(fēng)險補(bǔ)償。推動在重大創(chuàng)新領(lǐng)域組建一批國家實(shí)驗(yàn)室。完善穩(wěn)定支持機(jī)制，促進(jìn)科研院所改革發(fā)展。實(shí)施科研項(xiàng)目后補(bǔ)助管理機(jī)制。

社會保障和就業(yè)方面。2016年中央財政按城市、農(nóng)村低保人均補(bǔ)助水平分別提高5%、8%對地方補(bǔ)助。

2016年1月1日起，按6.5%左右提高企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，建立基本工資正常調(diào)整機(jī)制，完善職工養(yǎng)老保險個人賬戶，完善養(yǎng)老保險制度改革方案。

完善鼓勵高校畢業(yè)生到科技型、創(chuàng)新型中小企業(yè)和城鄉(xiāng)基層就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，研究規(guī)范公益性崗位政策，推動農(nóng)民工平等獲得公共就業(yè)服務(wù)。

醫(yī)藥衛(wèi)生方面。建立健全合理分擔(dān)、可持續(xù)的醫(yī)?；I資機(jī)制，將城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年 380元提高到420元，個人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由每人每年120元提高到150元，新增籌資主要用于提高基本醫(yī)療保障水平，并加大對城鄉(xiāng)居民大病保險的支持力度。將基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目年人均財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由40元提高到45元。

脫貧攻堅(jiān)方面。2016年中央財政扶貧資金增加201億元，增長43.4%。進(jìn)一步推廣資產(chǎn)收益扶貧試點(diǎn)，大力推動易地扶貧搬遷，支持貧困縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金，集中力量解決突出貧困問題。

農(nóng)業(yè)方面。調(diào)整現(xiàn)有農(nóng)業(yè)支出結(jié)構(gòu)，加大對農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的支持力度。

支持實(shí)施藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，保障農(nóng)產(chǎn)品有效供給，保障口糧安全。

支持糧食等流通體制改革。

生態(tài)環(huán)保方面。加大大氣污染治理力度。推進(jìn)實(shí)施水污染防治行動計劃。開展山水林田湖系統(tǒng)治理修復(fù)試點(diǎn)。實(shí)施新一輪退耕還林還草和草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎勵政策。落實(shí)天然林保護(hù)全覆蓋政策，適當(dāng)提高天然林保護(hù)工程補(bǔ)助和森林生態(tài)效益補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)濕地保護(hù)，擴(kuò)大退耕還濕范圍。加大新能源汽車推廣力度，加快充電基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。支持能源清潔化利用，集中用煤、加強(qiáng)脫污、嚴(yán)控散煤。完善可再生能源發(fā)電補(bǔ)貼機(jī)制，及早實(shí)現(xiàn)平價上網(wǎng)。擴(kuò)大節(jié)能減排財政政策綜合示范、跨省流域上下游橫向生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制試點(diǎn)范圍。推進(jìn)環(huán)境監(jiān)測體制改革，加快建立中央與地方各負(fù)其責(zé)的環(huán)境監(jiān)測體系。

保障性安居工程方面。繼續(xù)開展運(yùn)用PPP模式投資建設(shè)和運(yùn)營管理公共租賃住房試點(diǎn)，落實(shí)棚戶區(qū)改造稅費(fèi)優(yōu)惠政策和貸款貼息政策，積極推進(jìn)棚改貨幣化安置和政府購買棚改服務(wù)。全年計劃棚戶區(qū)改造開工600萬套，農(nóng)村危房改造314萬戶。

文化體育方面。推動基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化均等化，提高公共文化服務(wù)供給體系質(zhì)量和效率。支持繁榮社會主義文藝創(chuàng)作，推動文化交流與傳播。完善文化產(chǎn)業(yè)政策扶持體系。推進(jìn)實(shí)施全民健身戰(zhàn)略。支持中國足球改革發(fā)展。做好2016年里約熱內(nèi)盧奧運(yùn)會備戰(zhàn)和參賽經(jīng)費(fèi)保障。

國防和軍隊(duì)建設(shè)方面。支持深化國防和軍隊(duì)改革，全面加強(qiáng)軍隊(duì)革命化現(xiàn)代化正規(guī)化建設(shè)，推動經(jīng)濟(jì)建設(shè)和國防建設(shè)融合發(fā)展，不斷提高履行使命任務(wù)能力，維護(hù)國家主權(quán)、安全、發(fā)展利益。

化解過剩產(chǎn)能及人員安置方面。堅(jiān)持“市場倒逼、企業(yè)主體、地方組織、中央支持”，推動地方政府和中央企業(yè)綜合運(yùn)用兼并重組、債務(wù)重組和破產(chǎn)清算等方式加快化解鋼鐵、煤炭行業(yè)過剩產(chǎn)能，省級政府對本地區(qū)化解過剩產(chǎn)能負(fù)總責(zé)。

(二)2016年收入預(yù)計和支出安排。

市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告

市2004預(yù)算執(zhí)行與2005預(yù)算草案的報告

    市2004預(yù)算執(zhí)行與2005預(yù)算草案的報告——2005年*月20日在市十三屆人民代表大會第四次會議上市財政局局長　各位代表：我受市政府委托，向大會報告2004年預(yù)算執(zhí)行情況和2005年預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。一、2004年預(yù)算執(zhí)行情況2004年，全市各級財稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預(yù)算任務(wù)，牢牢把握發(fā)展第一要務(wù)，搶抓實(shí)施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實(shí)中央一號文件精神兩個機(jī)遇，克服了增值稅起征點(diǎn)提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財政收入，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展，較好地完成了年度預(yù)算任務(wù)，為努力快發(fā)展，全面建小康，實(shí)現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。2004年全市財政總收入完成97389萬元，比上年增長9.7%。其中：上劃收入47118萬元，增長8.1%；地方財政收入50271萬元，增長11%。在地方財政收入中，一般預(yù)算收入46135萬元，增長8.4%；基金收入4136萬元，增長54.6%。全市財政總支出完成262199萬元，增長20.1%。其中：一般預(yù)算支出248897萬元，增長15.7%；基金支出13302萬元，增長336.4%，主要是省專項(xiàng)比上年增加。2004年市本級財政總收入64962萬元，增長8.1%。其中：上劃收入32138萬元，增長8%；地方財政收入32824萬元，增長8.2%。在地方財政收入中，一般預(yù)算收入30663萬元，增長8.2%；基金收入2161萬元，增長8.7%。市本級財政總支出112960萬元，增長12.8%。其中：一般預(yù)算支出110364萬元，增長12.7%；基金支出2596萬元，增長20.3%。按分稅制財政體制計算，2004年全市一般預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余112萬元，其中：市本級結(jié)余89萬元。以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報匯總數(shù)，待省財政廳正式批復(fù)決算后情況可能會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量艱苦細(xì)致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，加大財源建設(shè)工作力度，支持經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機(jī)遇，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。電機(jī)、煤機(jī)、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機(jī)，重新確立了財源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎(chǔ)財源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠(yuǎn)水產(chǎn)聯(lián)營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點(diǎn)，加大城市資源的合理開發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入8000萬元，用于港務(wù)局搬遷，并與大連海昌集團(tuán)合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。堅(jiān)持招商引資，大上項(xiàng)目，上大項(xiàng)目，為我市經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展提供了后續(xù)財源。全市招商引資15.5億元，光明集團(tuán)、大商集團(tuán)、新高潮集團(tuán)、天野牧業(yè)集團(tuán)等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和省申報了13個國債項(xiàng)目和81個見效快、發(fā)展后勁強(qiáng)，對財政增收拉動作用大的立市立縣財源建設(shè)項(xiàng)目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保3931萬元，推動了民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展。第二，強(qiáng)化稅收征管，促進(jìn)財政收入穩(wěn)定增長。堅(jiān)持以組織收入為中心，全面落實(shí)征管責(zé)任制，重點(diǎn)加強(qiáng)了建筑安裝業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等流動性強(qiáng)的難點(diǎn)稅源的監(jiān)管，通過嚴(yán)格稅務(wù)登記手續(xù)和發(fā)票管理等手段，有效規(guī)范了市場稅收秩序。繼續(xù)在餐飲業(yè)推行即開型刮獎式發(fā)票，餐飲等服務(wù)業(yè)的稅收與同期相比有大幅度的增長。通過實(shí)行稅收專管員制度和以票管稅辦法，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源的監(jiān)督管理，防止欠稅發(fā)生，并大力回收陳欠。通過嚴(yán)格稅收執(zhí)法，加強(qiáng)稅收稽查，嚴(yán)厲查處稅收違法違規(guī)案件，及時回收了查補(bǔ)稅款。通過完善征管體制,加強(qiáng)對罰沒收入、行政性收費(fèi)以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收管理，有效地防止了坐收坐支問題。通過開展混庫清查及設(shè)立稅收直屬分局，明確了收入繳庫級次，規(guī)范了稅收秩序。第三，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點(diǎn)支出需要。認(rèn)真清理財政供養(yǎng)人口。通過單位自報、逐人核實(shí)等方式清理市直不符合財政供養(yǎng)范圍和吃空餉人員153人，每年節(jié)約財政資金250萬元。有效降低行政成本。對會議費(fèi)、招待費(fèi)繼續(xù)實(shí)行五大委秘書長包干辦法；對市直財政撥款的行政事業(yè)單位實(shí)行預(yù)算包干，經(jīng)費(fèi)一次性包死，超支不補(bǔ)，增強(qiáng)了預(yù)算剛性。合理調(diào)度資金。在財政資金極為緊張的情況下，全力以赴保工資、保穩(wěn)定。保證了機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，保證了正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需要；提高了我市低保對象的保障水平，制定并實(shí)施了大病救助和教育救助制度；補(bǔ)發(fā)了部分以前年度企業(yè)拖欠下崗職工的生活費(fèi)；建立了企業(yè)參保離休人員醫(yī)療待遇的保障機(jī)制；妥善解決了困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部“三費(fèi)”問題。第四，深化各項(xiàng)財政改革，提高財政管理水平。推進(jìn)國庫集中收付制度改革。市直和各縣（市）區(qū)全面實(shí)行了國庫集中收付制度，規(guī)范了會計核算，統(tǒng)一了支出標(biāo)準(zhǔn)，減少了中間環(huán)節(jié)，從制度上解決了財政資金被截留、擠占、挪用問題。深化政府采購制度改革。進(jìn)一步擴(kuò)大了采購范圍，拓寬了采購領(lǐng)域。全市實(shí)現(xiàn)政府采購支出7702萬元，綜合節(jié)支率為7.04%。推動產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)入市場。出臺了《產(chǎn)權(quán)交易中心產(chǎn)權(quán)交易程序》，建立了產(chǎn)權(quán)交易網(wǎng)站，實(shí)現(xiàn)了市場聯(lián)網(wǎng)。全面落實(shí)“一免兩補(bǔ)”惠民政策。初步建立起農(nóng)民增收減負(fù)的長效機(jī)制，促進(jìn)了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。積極爭取城鎮(zhèn)社會保障體系試點(diǎn)資金。上報并軌國有企業(yè)246戶，并軌職工45,420人，爭取上級補(bǔ)助資金1.57億元。第五，開展專項(xiàng)檢查和專項(xiàng)清理，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序。對專項(xiàng)資金和非稅收入進(jìn)行監(jiān)督檢查。重點(diǎn)檢查了是否按照預(yù)算執(zhí)行，是否存在擠占、挪用、串用的問題；是否存在擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、提高或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、搭車收費(fèi)問題；是否按規(guī)定使用省財政部門印制的收費(fèi)票據(jù)等內(nèi)容。對會計人員從業(yè)資格進(jìn)行檢查。針對檢查中暴露出的問題，實(shí)行了嚴(yán)格的會計上崗“準(zhǔn)入證”制度。同時，舉辦了財會從業(yè)人員培訓(xùn)班，提高了財會人員的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織開展三項(xiàng)清理工作。對黨政機(jī)關(guān)用公款為干部職工購買商業(yè)保險、黨政干部拖欠公款以及統(tǒng)一著裝進(jìn)行了清理整頓，對清理出的欠款進(jìn)行收回，對違規(guī)著裝按規(guī)定進(jìn)行了收繳封存。各位代表，2004年預(yù)算執(zhí)行情況總體是比較好的，但由于各種因素的影響，預(yù)算執(zhí)行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量不高，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的結(jié)構(gòu)性矛盾和體制性問題仍很突出，經(jīng)濟(jì)總量偏小，收入增長乏力；收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入比重過大，收入增長質(zhì)量不高；個別企業(yè)和單位部門利益嚴(yán)重，依法交納稅費(fèi)的意識不強(qiáng)，拖欠稅款和坐收坐支應(yīng)繳財政收入的現(xiàn)象時有發(fā)生；財政資金緊張，但個別單位鋪張浪費(fèi)的問題依然存在，樹立過緊日子思想有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。對于這些問題，我們將在以后的工作中，切實(shí)采取有力措施，認(rèn)真加以糾正和解決。二、2005年全市預(yù)算草案2005年是推進(jìn)“富民興佳”新跨越的關(guān)鍵一年，也是全面實(shí)現(xiàn)“十五”計劃目標(biāo)、銜接“十一五”發(fā)展規(guī)劃的重要一年。雖然我市財政仍很困難，但今年的財政工作面臨著較為有利的宏觀環(huán)境。振興東北等老工業(yè)基地財稅政策陸續(xù)出臺，國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上趨勢日趨明顯，為我市帶來了新的發(fā)展機(jī)遇；經(jīng)過近年來的.不懈努力，我市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，一批國有企業(yè)改制工作基本完成，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營形勢趨于好轉(zhuǎn)，為財政收入的穩(wěn)定增長提供了保障；財源建設(shè)卓有成效，一批招商引資項(xiàng)目已成為新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，為擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)總量，壯大財政經(jīng)濟(jì)實(shí)力奠定了良好的基礎(chǔ)；財政改革進(jìn)一步深化，財政管理水平不斷提高，為加快公共財政建設(shè)步伐起到了積極的推動作用。這些都是我們做好財政工作的有利條件。根據(jù)上述形勢分析，依據(jù)全市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計劃，2005年全市預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹市委十屆四次全委（擴(kuò)大）會議精神，樹立和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，圍繞推進(jìn)“富民興佳”新跨越，充分發(fā)揮財政職能，繼續(xù)深化財政改革，依法加強(qiáng)財稅征管，實(shí)現(xiàn)財政收入穩(wěn)定增長，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)做到“四個確?！?，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，量入為出，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2005年全市和市本級財政預(yù)算安排如下：全市財政總收入安排101713萬元，按照《預(yù)算法》關(guān)于“不得將上年的非正常收入作為編制預(yù)算收入的依據(jù)”的規(guī)定，對上年一次性的罰沒等收入給予了剔除，可比口徑（下同）增長8％。其中：上劃收入51046萬元，增長10％；地方財政收入50667萬元，在地方財政收入中，一般預(yù)算收入47588萬元，增長8%。全市財政總支出安排173979萬元，增長11%。其中：一般預(yù)算支出170900萬元，增長11%。市本級財政總收入安排67837萬元，增長9％。其中：上劃收入34600萬元，增長10％；地方財政收入33237萬元，在地方財政收入中，一般預(yù)算收入30903萬元，增長8%。市本級財政總支出安排72774萬元，增長9%。其中：一般預(yù)算支出70440萬元，增長9%。三、堅(jiān)定信心，狠抓落實(shí)，確保完成今年各項(xiàng)財政工作任務(wù)在新的一年里，我們要全面貫徹落實(shí)市委十屆四次全委（擴(kuò)大）會議精神，以加快發(fā)展為主線，以構(gòu)建和諧社會為目標(biāo)，搶抓機(jī)遇，乘勢而上，不斷開創(chuàng)全市財政工作的新局面。第一，圍繞結(jié)構(gòu)調(diào)整和項(xiàng)目建設(shè)，加大工作力度，不斷提升財源建設(shè)的層次和水平。牢固樹立向調(diào)整要效益、要財源的發(fā)展觀，充分利用當(dāng)前有利的國際、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和政策優(yōu)勢，突出財源建設(shè)大上項(xiàng)目，上大項(xiàng)目，逐步建立有利于經(jīng)濟(jì)自主增長和健康發(fā)展的長效機(jī)制。加快園區(qū)建設(shè)。支持搞好開發(fā)區(qū)和工業(yè)園區(qū)建設(shè)，特別是加快醫(yī)藥園區(qū)、農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)、木材加工園區(qū)、煤化工園區(qū)和對俄經(jīng)貿(mào)園區(qū)建設(shè)，打造項(xiàng)目落地的主平臺，形成產(chǎn)業(yè)群體，發(fā)揮聚集效應(yīng)。進(jìn)一步整合現(xiàn)有企業(yè)資源，集中優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)密集化。做好省財源建設(shè)項(xiàng)目的爭取工作。在落實(shí)2004年申報項(xiàng)目的同時，積極做好申報2005年項(xiàng)目的準(zhǔn)備，著力申報一批高質(zhì)量、高效益、低消耗的財源項(xiàng)目。加快企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，以提高經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益為目標(biāo)，做大做強(qiáng)機(jī)械制造、綠色食品加工、醫(yī)藥化工優(yōu)勢支柱產(chǎn)業(yè)，努力振興造紙、紡織和建材產(chǎn)業(yè)。加快企業(yè)技術(shù)改造。抓住國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上的機(jī)遇，改造和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育新興產(chǎn)業(yè)，加快推進(jìn)電機(jī)、煤機(jī)等骨干企業(yè)進(jìn)行高端承接，進(jìn)行高起點(diǎn)技術(shù)改造，提升整體技術(shù)裝備水平。同時要借助現(xiàn)有條件和優(yōu)勢，吸引外來資本，在我市投資發(fā)展高精尖技術(shù)和產(chǎn)品的新型企業(yè)。支持民營經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。放寬民間資本的準(zhǔn)入領(lǐng)域，降低創(chuàng)業(yè)門檻，在稅費(fèi)政策上，對國有、集體、民營企業(yè)一視同仁，給予同等待遇。繼續(xù)發(fā)揮擔(dān)保公司的功能，完善機(jī)制，提高效率，培育一批創(chuàng)業(yè)小老板，興辦一批民營經(jīng)濟(jì)實(shí)體。第二，堅(jiān)持依法治稅，積極組織收入，確保應(yīng)收盡收。認(rèn)真貫徹“依法征稅，應(yīng)收盡收，解決不收過頭稅，堅(jiān)決防止和制止越權(quán)減免稅”的原則，繼續(xù)整頓和規(guī)范財稅征管秩序，確保財政收入穩(wěn)定增長。嚴(yán)格稅務(wù)登記管理，從稅收起點(diǎn)抓好收入征管工作。繼續(xù)抓好稅源普查工作，加強(qiáng)稅收動態(tài)管理，實(shí)行重點(diǎn)稅源月報制度，對重點(diǎn)稅源實(shí)施實(shí)時監(jiān)控。加大稅收稽查力度，積極挖掘增收潛力。嚴(yán)厲打擊偷逃騙抗稅等違法行為，維護(hù)稅法尊嚴(yán)。加強(qiáng)征管手段和征管方式創(chuàng)新，加快科技興稅步伐，推廣應(yīng)用CTAIS稅收征管系統(tǒng)，及時研究和解決收入征管中的新情況、新問題，對改組改造及資產(chǎn)重組后的企業(yè)稅收入庫級次進(jìn)行界定，明確收入歸屬。加強(qiáng)建安及各類市場的稅收征管，規(guī)范征收秩序，增加財政收入。通過簽訂清欠責(zé)任狀和實(shí)行欠稅公告等辦法，清繳企業(yè)欠稅。努力提高全民納稅意識，特別是通過實(shí)行財源骨干企業(yè)稅收獎勵辦法，鼓勵企業(yè)積極納稅，增加財政收入。繼續(xù)抓好非稅收入的征管，加大查處坐收坐支、私設(shè)小金庫的力度，確保財政收入全部繳入國庫。第三，堅(jiān)持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。按照公共財政和統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求，清理和逐步減少不屬于公共財政范疇和不屬于統(tǒng)籌發(fā)展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財政性資金。集中財力保重點(diǎn)。繼續(xù)堅(jiān)持“保工資、保穩(wěn)定”的原則，嚴(yán)格控制其他支出，除工資性支出、事關(guān)社會穩(wěn)定的支出外，都要從嚴(yán)控制。通過加強(qiáng)資金調(diào)度，完善管理辦法等措施，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資按時足額發(fā)放。嚴(yán)格控制財政供養(yǎng)人口。抓住事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革的契機(jī)，財政、人事及編制部門搞好配合，嚴(yán)格界定事業(yè)單位類型，按類型實(shí)行不同的財政供養(yǎng)政策，進(jìn)一步規(guī)范財政供養(yǎng)范圍。同時，嚴(yán)格財政供養(yǎng)人口減員撤卡制度，減人撤卡，停發(fā)工資。嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)支出。實(shí)行會議費(fèi)包干及定點(diǎn)接待、汽車維修和加油定點(diǎn)等辦法嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)支出。做好完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點(diǎn)工作。牢固樹立大局意識，在確保穩(wěn)定的前提下，加快節(jié)奏，努力完成3萬人的并軌任務(wù)。第四，積極深化財政改革，推動公共財政建設(shè)，努力解決財政發(fā)展中的問題。按照建立公共財政的要求，加快支出管理制度的創(chuàng)新，不斷完善財政運(yùn)行機(jī)制。進(jìn)行預(yù)算編制改革。今年在市直預(yù)算單位全面實(shí)行部門預(yù)算，統(tǒng)一安排預(yù)算內(nèi)外財力，以解決目前部門分配不均、財政資金使用效益低、收支矛盾突出等問題，并加大執(zhí)行力度，確保達(dá)到預(yù)期目的。加快農(nóng)村稅費(fèi)改革相配套的各項(xiàng)改革。貫徹黨中央、國務(wù)院解決“三農(nóng)”問題的重大決策，按照全省農(nóng)村稅費(fèi)改革和糧食補(bǔ)貼工作的統(tǒng)一部署，抓好取消農(nóng)業(yè)稅后的農(nóng)村公共衛(wèi)生體系、社會保障體系建設(shè)等六項(xiàng)改革和良種補(bǔ)貼的發(fā)放工作，建立起減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)、增加農(nóng)民收入的長效機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。深化國庫集中收付制度改革。逐步增加納入中心管理的單位戶數(shù)，擴(kuò)大國庫集中收付管理的覆蓋面，不斷完善管理辦法，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財政支出管理。繼續(xù)搞好政府采購制度改革。按照國家《政府采購法》的要求，拓寬政府采購范圍，重點(diǎn)在工程類采購項(xiàng)目上取得突破，對財政投資達(dá)到50%的工程類項(xiàng)目，納入政府集中招標(biāo)采購范圍，實(shí)行集中采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅(jiān)決杜絕截留、坐收坐支預(yù)算外資金的行為；加大財政統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步增強(qiáng)政府的宏觀調(diào)控能力。第五，全方位爭取資金，緩解財政困難，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。面對我市財政困難的現(xiàn)狀，靠自身能力難以籌集保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展所需的資金，必須加大向上爭取資金和招商引資的工作力度。繼續(xù)推動招商引資工作，提高招商引資層次。認(rèn)真貫徹市委把招商引資作為“要務(wù)之要務(wù)、重點(diǎn)之重點(diǎn)、中心之中心”來抓的要求，推進(jìn)招商引資戰(zhàn)略升級，加快引進(jìn)一批有影響的戰(zhàn)略投資者參與我市經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)爭取省財政臨時借款。由于我市收入規(guī)模小，資金調(diào)度能力差，本級收入很難滿足支出需要，積極爭取省財政臨時借款，以保證工資發(fā)放和社會保障資金需要，這是維護(hù)我市社會穩(wěn)定的基本保障。積極爭取省政府財源建設(shè)資金的支持。要加大爭取力度，努力在項(xiàng)目數(shù)量和規(guī)模上實(shí)現(xiàn)新的突破，盡快培育出對地方財政貢獻(xiàn)大的支柱財源。積極爭取政策性投資。爭取國家對東北等老工業(yè)基地調(diào)整改造項(xiàng)目投資和國家扶持糧食主產(chǎn)區(qū)的建設(shè)資金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極爭取國家開發(fā)行和其他金融機(jī)構(gòu)的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設(shè)，改善投資環(huán)境，培植新的財源，并多方籌措償債資金，形成城市建設(shè)資金的良性循環(huán)。各位代表，今年財政工作任務(wù)光榮而艱巨。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)一致，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實(shí)，扎實(shí)工作，全面完成今年財政預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)，為推進(jìn)“富民興佳”新跨越做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。市第十三屆人民代表大會第四次會議秘書處